深交所近日公布對(duì)南嶺民爆(002096.SZ)的許可類重組問詢函。2022年8月1日，南嶺民爆披露《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》（以下簡(jiǎn)稱“報(bào)告書”）。根據(jù)報(bào)告書，公司擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買中國(guó)葛洲壩集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“葛洲壩”）、攀鋼集團(tuán)礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“攀鋼礦業(yè)”）及23名自然人合計(jì)持有的中國(guó)葛洲壩集團(tuán)易普力股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“易普力”）95.54%股權(quán)。本次交易構(gòu)成重組上市，交易完成后，公司的直接控股股東將變更為葛洲壩，實(shí)際控制人將變更為國(guó)務(wù)院國(guó)資委。同時(shí)，南嶺民爆擬向不超過35名符合條件的特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額擬不超過133,900萬(wàn)元。
深交所上市公司管理二部對(duì)南嶺民爆本次重組相關(guān)披露文件進(jìn)行了事后審查，關(guān)于交易標(biāo)的易普力的“高耗能、高排放”項(xiàng)目核查方面，根據(jù)報(bào)告書，易普力主要從事工程爆破一體化服務(wù)業(yè)務(wù)，同時(shí)開展民用爆炸物品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)。深交所上市公司管理二部要求南嶺民爆補(bǔ)充披露易普力已建、在建或擬建項(xiàng)目是否屬于“高耗能、高排放”項(xiàng)目，是否符合國(guó)家或地方有關(guān)政策要求以及落實(shí)情況，是否需履行相關(guān)主管部門審批、核準(zhǔn)、備案等程序及履行情況。
南嶺民爆8月1日披露的發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）顯示，公司本次交易方案包括發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)和募集配套資金兩部分。
發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方面為：南嶺民爆擬通過發(fā)行股份的方式，購(gòu)買葛洲壩、攀鋼礦業(yè)及23名自然人合計(jì)持有的易普力668,793,726股股份（約占易普力總股本的95.54%）。本次交易完成后，上市公司將持有易普力668,793,726股股份（約占易普力總股本的95.54%）。
募集配套資金方面為：南嶺民爆擬向不超過35名符合條件的特定投資者，以詢價(jià)的方式非公開發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額擬不超過133,900萬(wàn)元，不超過本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，且發(fā)行股份數(shù)量不超過本次交易前上市公司總股本的30%。本次發(fā)行股份募集配套資金扣除發(fā)行費(fèi)用后擬用于補(bǔ)充上市公司、標(biāo)的公司流動(dòng)資金和償還債務(wù)。
南嶺民爆本次交易完成后，公司的直接控股股東將變更為葛洲壩，實(shí)際控制人將變更為國(guó)務(wù)院國(guó)資委，根據(jù)《重組管理辦法》和《上市規(guī)則》的規(guī)定，本次交易系南嶺民爆與潛在關(guān)聯(lián)方之間的交易，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。根據(jù)上市公司、易普力2021年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，易普力的資產(chǎn)總額和本次交易作價(jià)孰高值、資產(chǎn)凈額和本次交易作價(jià)孰高值以及營(yíng)業(yè)收入占上市公司相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的比例均高于100%，且南嶺民爆為購(gòu)買標(biāo)的資產(chǎn)發(fā)行的股份占本次交易首次董事會(huì)決議公告日前一個(gè)交易日的股份的比例亦超過100%，達(dá)到《重組管理辦法》規(guī)定的重組上市標(biāo)準(zhǔn)。因此，本次交易構(gòu)成重組上市。
南嶺民爆本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的交易作價(jià)暫定為535,675.51萬(wàn)元。
業(yè)績(jī)承諾方面，交易對(duì)方承諾，若本次交易標(biāo)的資產(chǎn)于2022年實(shí)施完畢過戶，易普力2022年至2024年承諾凈利潤(rùn)分別為45,894.18萬(wàn)元、50,011.51萬(wàn)元、53,937.07萬(wàn)元。若本次交易標(biāo)的資產(chǎn)于2023年實(shí)施完畢過戶，易普力2023年至2025年承諾凈利潤(rùn)分別為50,011.51萬(wàn)元、53,937.07萬(wàn)元、56,941.98萬(wàn)元。
以下為全文：
關(guān)于對(duì)湖南南嶺民用爆破器材股份有限公司的重組問詢函
許可類重組問詢函〔2022〕第11號(hào)
湖南南嶺民用爆破器材股份有限公司董事會(huì)：
2022 年 8 月 1 日，你公司披露《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》（以下簡(jiǎn)稱“報(bào)告書”）。根據(jù)報(bào)告書，你公司擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買中國(guó)葛洲壩集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“葛洲壩”）、攀鋼集團(tuán)礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“攀鋼礦業(yè)”）及 23 名自然人合計(jì)持有的中國(guó)葛洲壩集團(tuán)易普力股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“易普力”或“標(biāo)的公司”）95.54%股權(quán)。
本次交易構(gòu)成重組上市，交易完成后，你公司的直接控股股東將變更為葛洲壩，實(shí)際控制人將變更為國(guó)務(wù)院國(guó)資委。
同時(shí)，你公司擬向不超過35名符合條件的特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額擬不超過133,900萬(wàn)元。我部對(duì)本次重組相關(guān)披露文件進(jìn)行了事后審查，請(qǐng)從如下方面予以完善：
一、關(guān)于交易方案
1、請(qǐng)補(bǔ)充披露本次交易中，中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司通過分拆子公司易普力，并與你公司進(jìn)行重組實(shí)現(xiàn)重組上市是否符合《上市公司分拆規(guī)則（試行）》的有關(guān)規(guī)定。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。
2、關(guān)于募集配套資金安排。根據(jù)報(bào)告書，你公司擬以詢價(jià)的方式非公開發(fā)行股份募集配套資金，且你公司子公司湖南神斧集團(tuán)一六九化工有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“一六九公司”）在報(bào)告期內(nèi)存在棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。根據(jù)你公司于2022年1月20日披露的《關(guān)于全資子公司存續(xù)分立的公告》，你公司擬對(duì)一六九公司進(jìn)行分立。分立完成后，一六九公司繼續(xù)存續(xù)，聚焦民爆產(chǎn)品生產(chǎn)銷售的主業(yè)，另派生成立房地產(chǎn)公司，承接棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。
你公司將在分立完成后依法對(duì)外轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)公司股權(quán)。
（1）請(qǐng)說明一六九公司剝離棚戶區(qū)改造項(xiàng)目事項(xiàng)進(jìn)展及后續(xù)具體時(shí)間安排。
（2）請(qǐng)說明你公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方，葛洲壩及其關(guān)聯(lián)人是否參與本次配募資金所發(fā)行股份的認(rèn)購(gòu)。
（3）請(qǐng)說明若本次募集配套資金未能實(shí)施或融資金額未達(dá)預(yù)期，你公司具體的資金自籌方案以及對(duì)你公司經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況的影響。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
3、關(guān)于本次重組尚需履行的審議程序。根據(jù)報(bào)告書，本次交易尚需獲得的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)包括但不限于本次交易涉及的國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果尚需經(jīng)有權(quán)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門備案、尚需取得有權(quán)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門核準(zhǔn)、尚需香港聯(lián)交所批準(zhǔn)中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司分拆易普力上市的建議等。請(qǐng)說明相關(guān)批準(zhǔn)或核準(zhǔn)的預(yù)計(jì)取得時(shí)間，是否需要在股東大會(huì)前取得，若未能在股東大會(huì)前取得是否構(gòu)成對(duì)本次交易的實(shí)質(zhì)性障礙。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。
4、關(guān)于本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)鎖定期安排。根據(jù)報(bào)告書，本次交易對(duì)方包括23名自然人，其中包括陳家華與易普力職工曾耿、魯愛平。根據(jù)覃事云與陳家華簽署的股權(quán)代持協(xié)議，2007年8月起，覃事云享有其所持易普力股份對(duì)應(yīng)的收益及風(fēng)險(xiǎn)，陳家華作為該等股份的名義股東。2022年7月，雙方簽署《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》等文件，覃事云將其所持1,300,263股易普力股份以1,018萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給陳家華。根據(jù)報(bào)告書，陳家華承諾通過本次交易取得的上市公司股份自本次發(fā)行股份上市之日起24個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。
?。?）請(qǐng)結(jié)合陳家華取得本次交易資產(chǎn)股權(quán)的具體時(shí)間，說明其鎖定期安排是否合規(guī)，是否符合《重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十六條規(guī)定。
?。?）請(qǐng)核查并說明曾耿、魯愛平作為易普力職工所持易普力股份來源。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
5、關(guān)于立案調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)報(bào)告書，2022年6月9日，你公司收到湖南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具的《壟斷案件調(diào)查通知書》（湘市監(jiān)反壟斷調(diào)字[2022]29號(hào)），湖南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局對(duì)你公司涉嫌壟斷行為進(jìn)行調(diào)查。同日，標(biāo)的公司易普力控股子公司葛洲壩易普力廣西威奇化工有限責(zé)任公司收到廣西壯族自治區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局壟斷案件調(diào)查通知書（桂市監(jiān)反壟斷調(diào)查[2022]86號(hào)）。截至報(bào)告書簽署日，前述案件仍在調(diào)查過程中。
請(qǐng)說明前述壟斷調(diào)查涉及的具體事項(xiàng)，是否可能構(gòu)成對(duì)本次交易的實(shí)質(zhì)性障礙，并充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。
二、關(guān)于交易標(biāo)的
6、關(guān)于“高耗能、高排放”項(xiàng)目核查。根據(jù)報(bào)告書，標(biāo)的公司易普力主要從事工程爆破一體化服務(wù)業(yè)務(wù)，同時(shí)開展民用爆炸物品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露：
?。?）標(biāo)的公司已建、在建或擬建項(xiàng)目是否屬于“高耗能、高排放”項(xiàng)目，是否符合國(guó)家或地方有關(guān)政策要求以及落實(shí)情況，是否需履行相關(guān)主管部門審批、核準(zhǔn)、備案等程序及履行情況。
?。?）標(biāo)的公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是否納入相應(yīng)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局，是否屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》中的限制類、淘汰類產(chǎn)業(yè)，是否屬于落后產(chǎn)能，是否已落實(shí)產(chǎn)能淘汰置換要求（如有），請(qǐng)按照業(yè)務(wù)或產(chǎn)品進(jìn)行分類說明。
?。?）標(biāo)的公司已建、在建或擬建項(xiàng)目是否滿足項(xiàng)目所在地能源消費(fèi)雙控要求，是否按規(guī)定取得固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能審查意見，標(biāo)的資產(chǎn)的主要能源資源消耗情況以及是否符合當(dāng)?shù)毓?jié)能主管部門的監(jiān)管要求。
?。?）標(biāo)的公司擬建項(xiàng)目是否涉及新建自備燃煤電廠，如是，是否符合《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范燃煤自備電廠監(jiān)督管理的指導(dǎo)意見》的要求。
?。?）標(biāo)的公司現(xiàn)有工程是否符合環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件要求，是否落實(shí)污染物總量削減替代要求；在建、擬建項(xiàng)目是否已獲得相應(yīng)級(jí)別生態(tài)環(huán)境主管部門環(huán)境影響評(píng)價(jià)批復(fù)；項(xiàng)目是否符合生態(tài)環(huán)境準(zhǔn)入清單管控要求或所在園區(qū)環(huán)境準(zhǔn)入要求，是否納入產(chǎn)業(yè)園區(qū)且所在園區(qū)是否未依法開展規(guī)劃環(huán)評(píng)（如涉及新建、擴(kuò)建石化、化工、焦化、有色金屬冶煉、平板玻璃項(xiàng)目）。
?。?）標(biāo)的公司是否存在大氣污染防治重點(diǎn)區(qū)域內(nèi)的耗煤項(xiàng)目，如是，標(biāo)的資產(chǎn)是否已履行應(yīng)履行的煤炭等量或減量替代要求，并披露具體煤炭替代措施；標(biāo)的資產(chǎn)擬建項(xiàng)目是否涉及在大氣污染防治重點(diǎn)區(qū)域內(nèi)新增鋼鐵、水泥熟料、平板玻璃、煉化產(chǎn)能（如適用）。
?。?）標(biāo)的公司是否在高污染燃料禁燃區(qū)內(nèi)燃用相應(yīng)類別的高污染燃料，是否構(gòu)成重大違法行為。
（8）標(biāo)的公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中排污許可證取得情況，涉及環(huán)境污染的具體環(huán)節(jié)，主要污染物名稱及排放量、防止污染設(shè)施的處理能力、運(yùn)行情況以及技術(shù)工藝的先進(jìn)性，節(jié)能減排處理效果是否符合要求，日常排污監(jiān)測(cè)是否達(dá)標(biāo)，以及環(huán)保部門現(xiàn)場(chǎng)檢查情況。
?。?）標(biāo)的公司在報(bào)告期內(nèi)環(huán)保相關(guān)費(fèi)用成本支出情況，是否與處理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的污染相匹配。
（10）標(biāo)的公司最近36個(gè)月是否存在受到環(huán)保領(lǐng)域行政處罰的情況，是否構(gòu)成重大違法行為，整改措施及整改后是否符合環(huán)保法律法規(guī)的規(guī)定。標(biāo)的資產(chǎn)是否發(fā)生環(huán)保事故或重大群體性的環(huán)保事件，是否存在環(huán)保情況的負(fù)面媒體報(bào)道。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
7、關(guān)于標(biāo)的公司是否符合首次公開發(fā)行股票并上市發(fā)行條件。根據(jù)報(bào)告書，2019年初，標(biāo)的公司易普力的董事、高級(jí)管理人員為付軍、肖少華、李宏兵等18人，截至2022年7月底，前述董事、高級(jí)管人員中僅剩付軍、肖少華等11人在任。請(qǐng)進(jìn)一步說明你公司認(rèn)定標(biāo)的公司最近三年內(nèi)董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化的依據(jù)，標(biāo)的公司是否符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。
8、關(guān)于標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾。根據(jù)報(bào)告書，業(yè)績(jī)承諾人中的各方應(yīng)按照其于本次交易交割前各自持有的易普力股份比例（按照該方于本次交易前持有的易普力股份數(shù)量÷易普力總股本計(jì)算，后同） 為依據(jù)，相應(yīng)承擔(dān)其股份補(bǔ)償義務(wù)及現(xiàn)金補(bǔ)償義務(wù)（如有），即業(yè)績(jī)承諾人中的各方的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額=業(yè)績(jī)承諾人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額×該方于本次交易前持有的易普力股份比例。請(qǐng)對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——上市類1號(hào)》關(guān)于業(yè)績(jī)補(bǔ)償及獎(jiǎng)勵(lì)“構(gòu)成重組上市的，應(yīng)當(dāng)以擬購(gòu)買資產(chǎn)的價(jià)格進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償計(jì)算。”的相關(guān)規(guī)定，核查并說明基于前述業(yè)績(jī)承諾人中各方的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額計(jì)算出的業(yè)績(jī)補(bǔ)償總金額是否合規(guī)。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。
9、關(guān)于標(biāo)的公司資產(chǎn)剝離。根據(jù)報(bào)告書，本次交易前，易普力對(duì)部分業(yè)務(wù)和瑕疵資產(chǎn)進(jìn)行了剝離重組。其中，對(duì)所持山東泰山民爆器材有限公司52.77%股權(quán)及相關(guān)債權(quán)、宜昌平湖融資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱“平湖融資”）0.0236%股權(quán)采用公開掛牌進(jìn)場(chǎng)交易方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。對(duì)所持遼源卓力化工有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“卓力化工”）80%股權(quán)、寧夏天長(zhǎng)民爆器材有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“天長(zhǎng)民爆”）50%股權(quán)以及其他土地房產(chǎn)、構(gòu)筑物，以評(píng)估值通過非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓至葛洲壩。
?。?）請(qǐng)說明易普力所持平湖融資股權(quán)來源，并核查易普力是否還存在其他類金融資產(chǎn)。
（2）請(qǐng)結(jié)合葛洲壩出具的避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾，說明將卓力化工及天長(zhǎng)民爆置出給葛洲壩后解決其資產(chǎn)權(quán)屬瑕疵的具體安排，由上市公司委托管理卓力化工及天長(zhǎng)民爆是否有損于上市公司中小股東利益。
（3）請(qǐng)說明前述資產(chǎn)剝離的進(jìn)展及預(yù)計(jì)完成時(shí)間，若未能在股東大會(huì)前完成剝離是否構(gòu)成對(duì)本次交易的實(shí)質(zhì)性障礙。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
10、關(guān)于標(biāo)的公司瑕疵資產(chǎn)及境外資產(chǎn)。根據(jù)報(bào)告書“標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估及作價(jià)情況”部分，標(biāo)的公司易普力存在部分自有房產(chǎn)未取得產(chǎn)權(quán)證書等9項(xiàng)資產(chǎn)瑕疵，同時(shí)，對(duì)于納入評(píng)估范圍內(nèi)的境外公司，評(píng)估人員無(wú)法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，本次評(píng)估主要通過視頻、照片、訪談、資料收集等進(jìn)行相關(guān)核查工作。
（1）請(qǐng)說明前述資產(chǎn)瑕疵事項(xiàng)具體解決計(jì)劃及預(yù)計(jì)解決時(shí)間。
?。?）請(qǐng)結(jié)合前述境外公司的所在位置、主營(yíng)業(yè)務(wù)、盈利情況、評(píng)估價(jià)值等，說明未對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)對(duì)本次標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的影響是否重大，并充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
11、根據(jù)報(bào)告書，依據(jù)天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天職業(yè)字[2022]28890號(hào)《模擬審計(jì)報(bào)告》，2021年易普力主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分產(chǎn)品構(gòu)成顯示，主要為爆破服務(wù)業(yè)務(wù)收入415,831.99萬(wàn)元及民爆產(chǎn)品銷售收入96,992.27萬(wàn)元，毛利率分別為19.50%及42.43%；分區(qū)域顯示，境內(nèi)收入484,623.61萬(wàn)元，占比94.19%，境外收入29,916.98萬(wàn)元，占比5.81%。
?。?）請(qǐng)結(jié)合主要原材料價(jià)格走勢(shì)、同行業(yè)可比上市公司毛利率水平、行業(yè)周期性、主要產(chǎn)品價(jià)格等，說明易普力爆破服務(wù)及民爆產(chǎn)品的成本構(gòu)成是否合理，易普力現(xiàn)有毛利率水平是否可持續(xù)。
（2）請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)說明對(duì)易普力境外收入實(shí)施的審計(jì)程序，是否獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。
請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)上述事項(xiàng)核查并發(fā)表明確意見。
12、根據(jù)報(bào)告書，《“十四五”民用爆炸物品行業(yè)安全發(fā)展規(guī)劃》要求民爆行業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行工業(yè)雷管減量置換為工業(yè)數(shù)碼電子雷管政策，2022年6月底前停止生產(chǎn)、8月底前停止銷售除工業(yè)數(shù)碼電子雷管外的其它工業(yè)雷管。請(qǐng)結(jié)合標(biāo)的公司易普力主營(yíng)業(yè)務(wù)收入得產(chǎn)品和服務(wù)構(gòu)成情況及現(xiàn)有產(chǎn)能等，說明其工業(yè)雷管及電子雷管產(chǎn)品發(fā)展現(xiàn)狀及規(guī)劃，前述政策要求對(duì)易普力生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的影響，并充分提示風(fēng)險(xiǎn)。
三、關(guān)于本次交易其他事項(xiàng)
13、關(guān)于本次重組整合計(jì)劃。請(qǐng)補(bǔ)充說明你公司對(duì)標(biāo)的公司易普力在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人員、資源等方面的整合計(jì)劃，并充分提示相關(guān)整合風(fēng)險(xiǎn)。
14、關(guān)于本次交易內(nèi)幕交易核查。根據(jù)報(bào)告書，因籌劃本次交易事項(xiàng)，你公司股票于2021年10月20日開市起停牌，在剔除同期大盤因素和同期同行業(yè)板塊因素影響后，你公司股價(jià)在本次交易停牌前20個(gè)交易日內(nèi)累計(jì)漲幅超過20%。請(qǐng)盡快完成本次交易相關(guān)內(nèi)幕信息知情人及直系親屬內(nèi)幕交易行為核查并向我部報(bào)備相關(guān)核查報(bào)告。
請(qǐng)你公司就上述問題作出書面說明，并在2022年8月19日前將有關(guān)說明材料對(duì)外披露并報(bào)送我部。
特此函告
深圳證券交易所
上市公司管理二部
2022年8月5日
（來源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
