上交所網(wǎng)站昨日公布了《關(guān)于對廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定》及《關(guān)于對保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示的決定》。
決定書顯示，經(jīng)查明，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡稱中圖科技或發(fā)行人）在首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請過程中，存在以下信息披露違規(guī)行為：
一、前五大客戶信息披露不準(zhǔn)確。根據(jù)首次申報文件，晶智材料股份有限公司（以下簡稱晶智股份）、Eternity Global Co.,Ltd（以下簡稱EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡稱恒傳寰宇）100%控股，其實際控制人為林某某；EGK的控股股東、實際控制人為韓國籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說明書（申報稿）未將發(fā)行人對晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶披露不準(zhǔn)確，不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號——科創(chuàng)板公司招股說明書》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報信核查后才對相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶。
二、未完整披露高級管理人員與主要客戶之間的關(guān)系。招股說明書（申報稿）披露，簡維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營銷總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問詢要求說明主要客戶與發(fā)行人高級管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系。首輪問詢回復(fù)稱，除簡維圣及其妻弟等在晶智股份任職，以及簡維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報告期內(nèi)的主要客戶與發(fā)行人高級管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報告期初，簡維圣曾通過恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方獲得收入款項合計769.47萬元。首輪問詢回復(fù)未披露上述情況，相關(guān)回復(fù)內(nèi)容與實際情況不符。
而盛培鋒、鄧少華作為申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司指定的中圖科技申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項目的保薦代表人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：
一、對主要客戶基本信息核查不到位。保薦人在盡職調(diào)查及首輪審核問詢核查過程中，未充分關(guān)注林某某曾擔(dān)任EGK內(nèi)部董事、EGK曾使用晶智股份的電子郵箱后綴等異常情況，也未獲取境外律師出具的法律意見書、完整的EGK投資協(xié)議等資料對EGK投資人信息進一步核實，未發(fā)現(xiàn)晶智股份和EGK受同一控制的情況，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。
二、未按審核問詢要求進行全面核查。盡職調(diào)查及首輪問詢核查過程中，保薦人在已獲取資金流水記錄顯示簡維圣銀行賬戶之間存在大額資金往來的情況下，未進一步對其本人及配偶的相關(guān)銀行賬戶進行核查，也未充分關(guān)注由晶智股份自行提供的股東名冊的可靠性，未能發(fā)現(xiàn)上述簡維圣與經(jīng)銷商之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及相關(guān)資金往來情況，導(dǎo)致首輪問詢回復(fù)相關(guān)信息披露與實際情況不符，作出的核查結(jié)論不準(zhǔn)確。
上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心指出，招股說明書及審核問詢回復(fù)是發(fā)行上市申請的重要文件，市場和投資者對此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶基本情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價值判斷和投資決策的重要信息。發(fā)行人作為信息披露的第一責(zé)任人，招股說明書（申報稿）未按要求對同一控制下的客戶進行合并披露，直至舉報信核查后才予糾正。審核問詢過程中，也未完整披露高級管理人員與主要客戶之間曾存在持股關(guān)系及資金往來等情況，履行信息披露職責(zé)不到位。
盛培鋒、鄧少華作為保薦代表人，在盡職調(diào)查及首輪問詢回復(fù)核查過程中未對主要客戶信息、主要客戶與發(fā)行人高級管理人員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況進行全面核查，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，直至舉報信核查后才予糾正，履行保薦職責(zé)不到位。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心決定采取以下監(jiān)管措施：對廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示；上海證券交易所決定采取以下監(jiān)管措施：對保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示。
中證協(xié)網(wǎng)站顯示，盛培鋒于2020年10月19日在申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司登記為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。鄧少華于2020年9月25日在申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司登記的執(zhí)業(yè)崗位為一般證券業(yè)務(wù)，后于2020年11月13日在機構(gòu)內(nèi)變更為保薦代表人，目前的登記狀態(tài)為正常。
以下為原文：
關(guān)于對廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定
當(dāng)事人：
廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司。
一、相關(guān)主體違規(guī)情況
經(jīng)查明，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）在首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請過程中，存在以下信息披露違規(guī)行為。
?。ㄒ唬┣拔宕罂蛻粜畔⑴恫粶?zhǔn)確
根據(jù)首次申報文件，晶智材料股份有限公司（以下簡稱晶智股份）、Eternity Global Co.,Ltd（以下簡稱EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡稱恒傳寰宇）100%控股，其實際控制人為林某某；EGK的控股股東、實際控制人為韓國籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說明書（申報稿）未將發(fā)行人對晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶披露不準(zhǔn)確，不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號——科創(chuàng)板公司招股說明書》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報信核查后才對相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶。
?。ǘ┪赐暾陡呒壒芾砣藛T與主要客戶之間的關(guān)系
招股說明書（申報稿）披露，簡維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營銷總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問詢要求說明主要客戶與發(fā)行人高級管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系。首輪問詢回復(fù)稱，除簡維圣及其妻弟等在晶智股份任職，以及簡維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報告期內(nèi)的主要客戶與發(fā)行人高級管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報告期初，簡維圣曾通過恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方獲得收入款項合計769.47萬元。首輪問詢回復(fù)未披露上述情況，相關(guān)回復(fù)內(nèi)容與實際情況不符。
二、責(zé)任認(rèn)定和監(jiān)管措施決定
招股說明書及審核問詢回復(fù)是發(fā)行上市申請的重要文件，市場和投資者對此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶基本情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價值判斷和投資決策的重要信息。發(fā)行人作為信息披露的第一責(zé)任人，招股說明書（申報稿）未按要求對同一控制下的客戶進行合并披露，直至舉報信核查后才予糾正。審核問詢過程中，也未完整披露高級管理人員與主要客戶之間曾存在持股關(guān)系及資金往來等情況，履行信息披露職責(zé)不到位。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第十五條、第二十七條、第二十八條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，科創(chuàng)板上市審核中心決定采取以下監(jiān)管措施：對廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司予以監(jiān)管警示。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，誠實守信、規(guī)范運作，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整。
上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心
二〇二二年三月三十一日
關(guān)于對保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示的決定
當(dāng)事人：
盛培鋒，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請項目保薦代表人。
鄧少華，廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請項目保薦代表人。
一、相關(guān)主體違規(guī)情況
經(jīng)查明，盛培鋒、鄧少華作為申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司指定的廣東中圖半導(dǎo)體科技股份有限公司（以下簡稱中圖科技或發(fā)行人）申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項目的保薦代表人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形。
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根據(jù)首次申報文件，晶智材料股份有限公司（以下簡稱晶智股份）、EternityGlobalCo.,Ltd（以下簡稱EGK）分別為發(fā)行人2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶，且為發(fā)行人主要經(jīng)銷商。晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司（以下簡稱恒傳寰宇）100%控股，其實際控制人為林某某；EGK的控股股東、實際控制人為韓國籍自然人。
經(jīng)查明，EGK自2018年成立以來即由恒傳寰宇持有90%股份，與晶智股份屬于同一控制下的公司。招股說明書（申報稿）未將發(fā)行人對晶智股份及EGK的相關(guān)交易合并披露，導(dǎo)致前5大客戶披露不準(zhǔn)確，不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號——科創(chuàng)板公司招股說明書》相關(guān)信息披露的要求，直至舉報信核查后才對相關(guān)信息披露予以更正。更正后，晶智股份、EGK成為發(fā)行人2019年度、2020年度第一大客戶。
保薦人在盡職調(diào)查及首輪審核問詢核查過程中，未充分關(guān)注林某某曾擔(dān)任EGK內(nèi)部董事、EGK曾使用晶智股份的電子郵箱后綴等異常情況，也未獲取境外律師出具的法律意見書、完整的EGK投資協(xié)議等資料對EGK投資人信息進一步核實，未發(fā)現(xiàn)晶智股份和EGK受同一控制的情況，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。
（二）未按審核問詢要求進行全面核查
招股說明書（申報稿）披露，簡維圣于2014年3月至2020年9月期間任發(fā)行人營銷總監(jiān)，自2020年9月起任發(fā)行人副總經(jīng)理。首輪審核問詢要求保薦人對發(fā)行人主要客戶與其高級管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系等情況進行核查。首輪問詢回復(fù)稱，除簡維圣及其妻弟等在晶智股份任職及簡維圣妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份2%股份外，報告期內(nèi)的主要客戶與發(fā)行人高級管理人員間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關(guān)系。
經(jīng)查明，報告期初，簡維圣曾直接及通過恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK；2018年11月，簡維圣向林某某轉(zhuǎn)讓其持有的恒傳寰宇90%的股份。2018年至2021年6月期間，簡維圣及其關(guān)聯(lián)方自晶智股份及其關(guān)聯(lián)方處獲取收入款合計769.47萬元。
盡職調(diào)查及首輪問詢核查過程中，保薦人在已獲取資金流水記錄顯示簡維圣銀行賬戶之間存在大額資金往來的情況下，未進一步對其本人及配偶的相關(guān)銀行賬戶進行核查，也未充分關(guān)注由晶智股份自行提供的股東名冊的可靠性，未能發(fā)現(xiàn)上述簡維圣與經(jīng)銷商之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及相關(guān)資金往來情況，導(dǎo)致首輪問詢回復(fù)相關(guān)信息披露與實際情況不符，作出的核查結(jié)論不準(zhǔn)確。
二、責(zé)任認(rèn)定和監(jiān)管措施決定
招股說明書及審核問詢回復(fù)是發(fā)行上市申請的重要文件，市場和投資者對此高度關(guān)注。發(fā)行人主要客戶情況、與發(fā)行人之間是否存在特殊利益關(guān)系，是影響審核判斷的重要因素，也是投資者做出價值判斷和投資決策的重要信息。盛培鋒、鄧少華作為保薦代表人，在盡職調(diào)查及首輪問詢回復(fù)核查過程中未對主要客戶信息、主要客戶與發(fā)行人高級管理人員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況進行全面核查，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，直至舉報信核查后才予糾正，履行保薦職責(zé)不到位。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第十五條、第二十七條、第三十條、第四十二條等有關(guān)規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所（以下簡稱本所）決定采取以下監(jiān)管措施：對保薦代表人盛培鋒、鄧少華予以監(jiān)管警示。
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范，認(rèn)真履行保薦代表人職責(zé)；誠實守信、勤勉盡責(zé)，切實保證保薦項目的信息披露質(zhì)量。
上海證券交易所
二〇二二年三月二十八日
（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
