4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布公告表示，經(jīng)查，國開證券作為西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司(以下簡稱“華鈺礦業(yè)”)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構(gòu)，在2018年至2019年7月保薦工作中存在以下問題：對主要客戶背景調(diào)查不到位，未見相關(guān)背景調(diào)查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預(yù)留電話、電子郵箱相同等情況。
同時，對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進(jìn)行實地走訪；對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平；未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結(jié)果，未見對應(yīng)收賬款和銷售收入函證過程進(jìn)行控制的相關(guān)記錄文件，未留存回函快遞運單。此外，國開證券還存在對應(yīng)收賬款增長原因核查不充分，未對客戶授信額度變化進(jìn)行詳細(xì)分析，也未向華鈺礦業(yè)核實相關(guān)原因。
西藏證監(jiān)局表示，國開證券上述行為違反相關(guān)規(guī)定，胡敏、田建橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任，西藏證監(jiān)局決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。（記者：高欣 北京報道 來源： 經(jīng)濟參考網(wǎng)）
