全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)日前公布的《關(guān)于對(duì)寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》（股轉(zhuǎn)掛牌公司管理二函〔2022〕030號(hào)）顯示，經(jīng)查明，寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司（以下簡稱“巨能股份”，871478）有以下違規(guī)事實(shí)：

　　2022年3月31日，巨能股份披露前期差錯(cuò)更正公告，對(duì)2019年、2020年會(huì)計(jì)差錯(cuò)予以更正和追溯調(diào)整。其中，公司累計(jì)調(diào)減2019年度合并凈利潤475.08萬元。調(diào)整前2019年合并凈利潤1467.95萬元，調(diào)整后2019年合并凈利潤992.87萬元，調(diào)整比例為-32.36%。累計(jì)調(diào)減2019年期末凈資產(chǎn)3345.74萬元，調(diào)整前2019年期末凈資產(chǎn)為7904.47萬元，調(diào)整后2019年期末凈資產(chǎn)為4558.73萬元，調(diào)整比例為-42.33%。累計(jì)調(diào)增2020年度合并凈利潤538.57萬元。調(diào)整前2020年合并凈利潤2477.14萬元，調(diào)整后2020年合并凈利潤3015.70萬元，調(diào)整比例為21.74%。累計(jì)調(diào)減2020年期末凈資產(chǎn)2807.17萬元，調(diào)整前2020年期末凈資產(chǎn)為1.02億元，調(diào)整后2020年期末凈資產(chǎn)為7391.83萬元，調(diào)整比例為-27.52%。

　　巨能股份的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三條，構(gòu)成信息披露違規(guī)。時(shí)任董事長孫文婧、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王玉婷未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，全國股轉(zhuǎn)公司掛牌公司監(jiān)管二部決定對(duì)巨能股份、孫文婧、王玉婷采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，巨能股份成立于2008年6月2日，注冊(cè)資本5000.4097萬人民幣，寧夏共享集團(tuán)股份有限公司為第一大股東，持股比例38.99%。公司于2017年5月5日在新三板掛牌，主辦券商為中泰證券股份有限公司。公司于2020年8月24日變更持續(xù)督導(dǎo)主辦券商為開源證券。公司2021年年報(bào)顯示，公司實(shí)際控制人為（孫文靖、宋明安、李志博、孫潔、麻輝、同彥恒、黨桂玲、王玉婷、劉學(xué)平）。孫文靖自2019年6月24日至2022年6月23日任董事長。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

　　公司2022年4月27日發(fā)布的《申請(qǐng)公開發(fā)行股票并在北交所上市輔導(dǎo)備案及其進(jìn)展公告》顯示，公司于2022年4月20日與開源證券股份有限公司簽訂了《寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》；于2022年4月21日向?qū)幭淖C監(jiān)局報(bào)送了輔導(dǎo)備案申請(qǐng)材料，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為開源證券。根據(jù)公司已披露的定期報(bào)告，公司2020年度、2021年度經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入分別為15227.03萬元、20925.56萬元，2021年?duì)I業(yè)收入較2020年?duì)I業(yè)收入增長率為37.42%；2021年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為4420.01萬元，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》第三條規(guī)定：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱重大信息），并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條規(guī)定：全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以對(duì)本業(yè)務(wù)規(guī)則1.4條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象采取下列自律監(jiān)管措施：

　　（一）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和高級(jí)管理人員、主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問題作出解釋、說明和披露；

　　（二）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見；

　　（三）約見談話；

　　（四）要求提交書面承諾；

　　（五）出具警示函；

　　（六）責(zé)令改正；

　　（七）暫不受理相關(guān)主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或其相關(guān)人員出具的文件；

　　（八）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；

　　（九）限制證券賬戶交易；

　　（十）向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為；

　　（十一）其他自律監(jiān)管措施。

　　 監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)積極配合全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內(nèi)回答問詢，按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的要求提交說明，或者披露相應(yīng)的更正或補(bǔ)充公告。

　　以下為原文：

　　全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

　　股轉(zhuǎn)掛牌公司管理二函〔2022〕030號(hào)

　　關(guān)于對(duì)寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定

　　當(dāng)事人：

　　寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司（以下簡稱巨能股份），住所地：寧夏銀川經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)同心南街296號(hào)。

　　孫文婧，男，1943年1月出生，公司時(shí)任公司董事長。

　　王玉婷，女，1966年6月出生，公司時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　經(jīng)查明，你方有以下違規(guī)事實(shí)：

　　2022年3月31日，巨能股份披露前期差錯(cuò)更正公告，對(duì)2019年、2020年會(huì)計(jì)差錯(cuò)予以更正和追溯調(diào)整。其中，公司累計(jì)調(diào)減2019年度合并凈利潤4,750,753.17元。調(diào)整前2019年合并凈利潤14,679,494.11元，調(diào)整后2019年合并凈利潤9,928,740.94元，調(diào)整比例為-32.36%。累計(jì)調(diào)減2019年期末凈資產(chǎn)33,457,389.46元，調(diào)整前2019年期末凈資產(chǎn)為79,044,710.29元，調(diào)整后2019年期末凈資產(chǎn)為45,587,320.83元，調(diào)整比例為-42.33%。累計(jì)調(diào)增2020年度合并凈利潤5,385,667.35元。調(diào)整前2020年合并凈利潤24,771,358.65元，調(diào)整后2020年合并凈利潤30,157,026元，調(diào)整比例為21.74%。累計(jì)調(diào)減2020年期末凈資產(chǎn)28,071,722.11元，調(diào)整前2020年期末凈資產(chǎn)為101,990,068.94元，調(diào)整后2020年期末凈資產(chǎn)為73,918,346.83元，調(diào)整比例為-27.52%。

　　巨能股份的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（以下簡稱《信息披露規(guī)則》）第三條，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

　　時(shí)任董事長孫文婧、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王玉婷未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，我司做出如下決定：

　　對(duì)巨能股份、孫文婧、王玉婷采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　特此提出警示如下：

　　你方應(yīng)當(dāng)按照《信息披露規(guī)則》等規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)履行信息披露義務(wù)，并保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。特此告誡你公司及相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)充分重視上述問題并吸取教訓(xùn)，杜絕類似問題再次發(fā)生。否則，我司將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

　　對(duì)于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應(yīng)自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

　　全國股轉(zhuǎn)公司掛牌公司監(jiān)管二部

　　2022年4月29日

（來源： 中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）