為進一步加強汽車金融公司監(jiān)管，引導(dǎo)其依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)穩(wěn)健運行，國家金融監(jiān)督管理總局7月14日修訂發(fā)布了《汽車金融公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》），自2023年8月11日起施行。《辦法》從汽車金融公司的機構(gòu)設(shè)立、變更與終止；業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營規(guī)則；公司治理與內(nèi)部控制；風(fēng)險管理；監(jiān)督管理等方面提出了全方面的規(guī)定。
《辦法》共七章六十八條。主要修訂內(nèi)容為以下幾方面：一是以風(fēng)險為本加強監(jiān)管。為引導(dǎo)汽車金融公司聚焦主業(yè)，《辦法》取消股權(quán)投資業(yè)務(wù)。對出資人提出更高要求，強化股東對汽車金融公司的支持力度，適當擴大股東存款范圍，同時取消定期存款期限的規(guī)定。增加風(fēng)險管理要求，增設(shè)流動性風(fēng)險監(jiān)管指標，完善重大突發(fā)事件報告、現(xiàn)場檢查、延伸調(diào)查和三方會談等規(guī)定。
二是適應(yīng)汽車行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的市場需求?！掇k法》將汽車附加品融資列入業(yè)務(wù)范圍，允許客戶在辦理汽車貸款后單獨申請附加品融資。允許向汽車售后服務(wù)商提供庫存采購、維修設(shè)備購買等貸款。允許售后回租模式的融資租賃業(yè)務(wù)，同時規(guī)定回租業(yè)務(wù)必須基于車輛真實貿(mào)易背景。
三是加強公司治理和內(nèi)部控制。《辦法》新增公司治理與內(nèi)部控制要求，重點規(guī)定了股權(quán)管理、“三會一層”、關(guān)聯(lián)交易、信息披露、消費者權(quán)益保護、內(nèi)外部審計和信息系統(tǒng)等方面的監(jiān)管要求，加強具有汽車金融公司特色的公司治理建設(shè)。
四是貫徹落實對外開放政策?！掇k法》允許設(shè)立境外子公司，提供民族品牌汽車海外市場發(fā)展所需的金融服務(wù)，支持我國汽車產(chǎn)業(yè)“走出去”。落實對外開放政策要求，取消非金融機構(gòu)出資人關(guān)于資產(chǎn)規(guī)模的限制條件。
具體來看，對比2008年發(fā)布的原《汽車金融公司管理辦法》，新《辦法》對非銀行金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人的條件有所提升，如最近1個會計年度營業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，此前僅為50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。在其他條件方面，作為汽車金融公司控股股東的，最近3個會計年度連續(xù)盈利等。
在公司治理與內(nèi)部控制方面，《辦法》提出了較多的新要求：如汽車金融公司應(yīng)當按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定建立和完善股權(quán)管理相關(guān)制度，加強股權(quán)管理，規(guī)范股東行為。汽車金融公司應(yīng)當在公司章程中載明，主要股東必要時向公司補充資本，在公司出現(xiàn)支付困難時給予流動性支持。再比如，汽車金融公司應(yīng)當建立健全年度信息披露制度，每年4月30日前通過官方網(wǎng)站及其他渠道向社會公眾披露機構(gòu)基本信息、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理信息、股權(quán)信息、關(guān)聯(lián)交易信息、消費者咨詢投訴渠道信息等相關(guān)信息等。
在監(jiān)管指標方面，《辦法》明確，應(yīng)當遵守相關(guān)監(jiān)管指標：資本充足率、杠桿率不低于國家金融監(jiān)督管理總局的最低監(jiān)管要求；對單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%；對單一集團客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%；對單一股東及其關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽車金融公司的出資額；自用固定資產(chǎn)比例不得超過資本凈額的40%；流動性比例不得低于50%。
對此，國家金融監(jiān)督管理總局表示，《辦法》修訂是貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于強化金融監(jiān)管，促進汽車消費以及擴大對外開放決策部署的重要舉措。國家金融監(jiān)督管理總局將指導(dǎo)汽車金融公司做好《辦法》實施工作，持續(xù)強化監(jiān)管，督促其堅守專營專業(yè)汽車消費信貸功能定位，大力促進汽車消費，不斷提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
中國銀行業(yè)協(xié)會此前發(fā)布的《中國汽車金融公司行業(yè)發(fā)展報告(2022)》顯示，截至2022年年末，全國25家汽車金融公司資產(chǎn)規(guī)模達到9891.95億元，總體保持穩(wěn)定；零售貸款余額為7852.58億元，同比略降3.51%；批發(fā)貸款余額為1126.9億元，同比上升8.73%；融資租賃余額61.5億元，增幅29.45%。（來源： 經(jīng)濟參考網(wǎng)）
