6月8日，贛鋒鋰業(yè)再次收到深交所下發(fā)的監(jiān)管函。
監(jiān)管函稱，贛鋒鋰業(yè)于2022年5月17日披露的《關(guān)于深圳證券交易所對(duì)公司2021年年度報(bào)告問詢函回函的公告》顯示，2022年2月贛鋒鋰業(yè)與上海聚錦歸企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）共同投資設(shè)立新余贛鋒礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“贛鋒礦業(yè)”），贛鋒鋰業(yè)出資10.85億元，持有贛鋒礦業(yè)62%的股權(quán)，占2020年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10.13%。贛鋒鋰業(yè)未及時(shí)對(duì)上述投資事項(xiàng)履行信息披露義務(wù)。
監(jiān)管函還稱，贛鋒鋰業(yè)于2021年3月9日披露的《關(guān)于收購伊犁鴻大100%財(cái)產(chǎn)份額涉及礦業(yè)權(quán)投資的公告》顯示，贛鋒鋰業(yè)擬以14.70億元收購伊犁鴻大基業(yè)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）100%財(cái)產(chǎn)份額。而贛鋒鋰業(yè)于2022年3月31日披露的《2021年年度報(bào)告》顯示，上述收購事項(xiàng)已于2021年12月3日完成。但贛鋒鋰業(yè)未及時(shí)披露有關(guān)交付或過戶事宜。
深交所在監(jiān)管函中表示，贛鋒鋰業(yè)上述行為違反了相關(guān)規(guī)定，要求公司及時(shí)整改。
《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，近期贛鋒鋰業(yè)股價(jià)連續(xù)大漲，截至6月7日?qǐng)?bào)收于130.79元/股。
信披不及時(shí)收到監(jiān)管函
公開信息顯示，2022年3月31日，贛鋒鋰業(yè)披露2021年年報(bào)。5月17日，贛鋒鋰業(yè)發(fā)布關(guān)于深圳證券交易所對(duì)公司2021年年度報(bào)告問詢函回函的公告。然而詭異的是，記者在巨潮資訊網(wǎng)和炒股軟件上卻查詢不到深交所對(duì)其下發(fā)年報(bào)問詢函的相關(guān)公告。當(dāng)時(shí)，也有投資者對(duì)此表示質(zhì)疑。
公司在上述年報(bào)問詢函回函中稱，贛鋒鋰業(yè)擬以3.15億元投資上海聚錦歸企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“上海聚錦歸”）的可轉(zhuǎn)債，本次對(duì)外投資是為了幫助推動(dòng)新余贛鋒礦業(yè)有限公司旗下松樹崗鉭鈮礦項(xiàng)目的投產(chǎn)進(jìn)度，贛鋒鋰業(yè)與上海聚錦歸分別持有贛鋒礦業(yè)62%、38%的股權(quán)。深交所要求贛鋒鋰業(yè)說明，上海聚錦歸的合伙人、最終出資人，說明合伙人、最終出資人與上市公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系？此次投資是否構(gòu)成財(cái)務(wù)資助？公司是否需履行審議或披露程序？作價(jià)是否公允？
此外，深交所還注意到，贛鋒鋰業(yè)2021年3月9日披露《關(guān)于收購伊犁鴻大100%財(cái)產(chǎn)份額涉及礦業(yè)權(quán)投資的公告》，涉及的相關(guān)收購年報(bào)顯示已于2021年12月3日完成，公司卻未及時(shí)披露有關(guān)交付或者過戶事宜。交易所要求公司解釋原因。
在回復(fù)深交所年報(bào)問詢函時(shí)，贛鋒鋰業(yè)表示，上述公告披露后，受下游新能源市場(chǎng)回暖、鋰產(chǎn)品價(jià)格明顯上漲以及國(guó)內(nèi)外鋰資源并購案迭出等因素影響，本次交易各方仍就收購事項(xiàng)涉及的審計(jì)評(píng)估程序、工商變更登記手續(xù)、項(xiàng)目估值等具體事項(xiàng)反復(fù)進(jìn)行磋商，直至2021年12月3日，伊犁鴻大完成工商變更登記手續(xù)并取得換發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。截至本回函披露日，伊犁鴻大各項(xiàng)交接工作尚在進(jìn)行中，本次交易尚未完成交付，存在一定的不確定性。
然而，對(duì)于贛鋒鋰業(yè)的這一說法，深交所并不認(rèn)可，要求公司進(jìn)行整改。
“目前鋰礦收購流程不完善，違約成本較低。”江西新能源科技職業(yè)學(xué)院新能源汽車技術(shù)研究院院長(zhǎng)張翔向《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，“贛鋒鋰業(yè)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行隱瞞，對(duì)相關(guān)信息不及時(shí)披露，不排除是想讓公司內(nèi)部人員從中獲益的可能。”
信披違規(guī)或面臨民事賠償
東方財(cái)富choice數(shù)據(jù)顯示，此前贛鋒鋰業(yè)也曾多次涉嫌違規(guī)，收到江西證監(jiān)局的警示函或深交所的監(jiān)管函，被處罰的不只是公司本身，還涉及多位董監(jiān)高人員。
根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)10%以上的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。另外，根據(jù)《證券法》和《上市公司信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，在上市公司發(fā)生重大投資行為、訂立重要合同、提供重大擔(dān)保等可能對(duì)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。否則的話，將構(gòu)成信息披露違法違規(guī)，視其情節(jié)輕重，將會(huì)受到交易所或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)不同程度的問訊、處分或處罰等監(jiān)管措施。
“按上述規(guī)定，贛鋒鋰業(yè)在進(jìn)行重大投資及重大收購事宜時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地披露該類事件的相關(guān)信息。如果贛鋒鋰業(yè)確實(shí)存在未履行臨時(shí)報(bào)告義務(wù)的，則構(gòu)成信息披露違法違規(guī)，將承擔(dān)一定的法律責(zé)任。”北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全律師在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示。
楊律師進(jìn)一步表示，上市公司若因其信披違法違規(guī)導(dǎo)致股價(jià)下跌，并對(duì)投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證券虛假陳述民事賠償責(zé)任。因此，贛鋒鋰業(yè)的投資者可以向贛鋒鋰業(yè)主張因其虛假陳述行為導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失，包括投資差額損失、印花稅損失、傭金損失等。
證券日?qǐng)?bào) 記者 曹 琦
