近日，因涉嫌信息披露違法違規(guī)及欺詐發(fā)行，江蘇諾泰澳賽諾生物制藥股份有限公司（簡(jiǎn)稱“諾泰生物”，688076.SH）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰7620萬(wàn)元，其中，公司被罰4740萬(wàn)元，6名相關(guān)人員被罰2880萬(wàn)元。公司股票于2025年7月21日停牌1天，22日起復(fù)牌，自復(fù)牌之日起實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱由“諾泰生物”變更為“ST諾泰”。
根據(jù)7月18日晚間諾泰生物發(fā)布的公告，公司及其實(shí)際控制人趙德中涉嫌信息披露違法違規(guī)及欺詐發(fā)行一案已由中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢。諾泰生物及相關(guān)人員違法事實(shí)包括：2021年年度報(bào)告存在虛假記載、公開(kāi)發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容。
根據(jù)公告，諾泰生物2021年年報(bào)虛增營(yíng)收3000萬(wàn)元。
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)查明，2021年12月，諾泰生物向浙江華貝藥業(yè)有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“浙江華貝”）轉(zhuǎn)讓藥品技術(shù)及上市持有許可人權(quán)益（以下簡(jiǎn)稱技術(shù)轉(zhuǎn)讓），并于12月28日確認(rèn)業(yè)務(wù)收入3000萬(wàn)元。浙江華貝既不具備支付技術(shù)轉(zhuǎn)讓款的資金實(shí)力，也不具備實(shí)際應(yīng)用該技術(shù)的生產(chǎn)能力和銷售渠道。同期，諾泰生物策劃向浙江華貝增資。浙江華貝向諾泰生物支付的技術(shù)轉(zhuǎn)讓款最終來(lái)自諾泰生物的增資款。諾泰生物技術(shù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，不應(yīng)確認(rèn)收入。該業(yè)務(wù)導(dǎo)致諾泰生物2021年年度報(bào)告虛增營(yíng)業(yè)收入3000萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額2595.16萬(wàn)元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的20.64%。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，諾泰生物披露的2021年年度報(bào)告存在虛假記載，違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對(duì)該行為，趙德中、趙德毅、金富強(qiáng)是直接負(fù)責(zé)的主管人員，谷海濤、徐東海是其他直接責(zé)任人員。同時(shí)，趙德中為諾泰生物實(shí)際控制人，組織、指使諾泰生物從事上述信息披露違法行為，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。
另外，諾泰生物的違法事實(shí)還包括公開(kāi)發(fā)行文件造假。
2023年12月12日，諾泰生物披露《向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》（簡(jiǎn)稱《募集說(shuō)明書》），發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券43400萬(wàn)元，期限6年。2023年12月21日，諾泰生物披露《向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)果的公告》，共募集43400萬(wàn)元。截至2025年4月24日，諾泰生物贖回可轉(zhuǎn)債40440張，“諾泰轉(zhuǎn)債”累計(jì)轉(zhuǎn)股4299560張。2025年4月25日，“諾泰轉(zhuǎn)債”在交易所摘牌。
諾泰生物公告的《募集說(shuō)明書》中“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”部分公開(kāi)披露了公司2021年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。如前所述，諾泰生物2021年虛增營(yíng)業(yè)收入3000萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額2595.16萬(wàn)元，占當(dāng)期報(bào)告記載利潤(rùn)總額的20.64%，其《募集說(shuō)明書》中“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”相關(guān)內(nèi)容存在重大虛假內(nèi)容。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，諾泰生物在可轉(zhuǎn)換公司債券公開(kāi)發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第222號(hào)）第四條、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第206號(hào)）第五條第一款、第九條第四項(xiàng)、第三十八條第一款、《證券法》第五條、第十九條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百八十一條第一款所述情形。對(duì)該行為，趙德中、趙德毅、童梓權(quán)是直接負(fù)責(zé)的主管人員，金富強(qiáng)、谷海濤是其他直接責(zé)任人員。同時(shí)，趙德中為諾泰生物實(shí)際控制人，組織、指使諾泰生物在公開(kāi)發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，構(gòu)成《證券法》第一百八十一條第二款所述情形。
綜合上述兩項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)諾泰生物責(zé)令改正，給予警告，并處以4740萬(wàn)元罰款；對(duì)趙德中給予警告，并處以1300萬(wàn)元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以500萬(wàn)元罰款，作為實(shí)際控制人組織、指使上述行為處以800萬(wàn)元罰款；對(duì)趙德毅給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款；對(duì)金富強(qiáng)給予警告，并處以330萬(wàn)元罰款；對(duì)童梓權(quán)、谷海濤給予警告，并分別處以300萬(wàn)元罰款；對(duì)徐東海給予警告，并處以150萬(wàn)元罰款。(來(lái)源：經(jīng)濟(jì)參考網(wǎng))
