12月9日晚，能源巨頭上海電氣公告，因涉嫌違法，公司9日收到上海證監(jiān)局出具《行政處罰事先告知書(shū)》。 

　　經(jīng)查明，截至2021年4月30日，上海電氣已知悉其可能因電氣通訊開(kāi)展專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款逾期等而發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)虧損或大幅變動(dòng)，但直至2021年5月30日才發(fā)布重大風(fēng)險(xiǎn)提示公告，對(duì)電氣通訊應(yīng)收賬款無(wú)法收回、存貨無(wú)法變現(xiàn)等可能對(duì)公司的歸母凈利潤(rùn)造成83億元損失的重大風(fēng)險(xiǎn)予以公告。另外，上海電氣2020年年報(bào)存在虛假記載。 

　　上海證監(jiān)局?jǐn)M決定：責(zé)令上海電氣改正，給予警告并處以500萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任上海電氣法定代表人、董事長(zhǎng)鄭建華給予警告，并處以140萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任電氣通訊法定代表人、總經(jīng)理沈欣給予警告，并處以75萬(wàn)元罰款；對(duì)電氣通訊財(cái)務(wù)總監(jiān)毛利民給予警告，并處以75萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任上海電氣財(cái)務(wù)總監(jiān)胡康給予警告，并處以70萬(wàn)元罰款；對(duì)上海電氣副總裁、電氣通訊董事長(zhǎng)陳干錦給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任上海電氣董事會(huì)秘書(shū)伏蓉給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款。 

　　截至三季度末，上海電氣報(bào)告期末普通股股東總數(shù)為約27.93萬(wàn)人。 

　　事涉“2021年A股最大騙局” 

　　2021年5月，上海電氣突發(fā)一則83億元應(yīng)收賬款爆雷公告；隨后，一個(gè)以“專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)”為幌子的隱蔽融資貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)浮出水面，十余家上市公司卷入其中。匯總統(tǒng)計(jì)，相關(guān)上市公司累計(jì)金額可能超過(guò)900億元，被稱為“2021年A股最大騙局”。 

　　根據(jù)上海電氣公告，公司于2021年7月5日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查通知書(shū)，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。2022年12月9日，公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局出具的《行政處罰事先告知書(shū)》。

　　圖片來(lái)源：上海電氣公告 

　　2015年至2020年，上海電氣子公司上海電氣通訊技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱電氣通訊)從事生產(chǎn)加工、銷售專網(wǎng)通信產(chǎn)品業(yè)務(wù)。電氣通訊從上游供應(yīng)商采購(gòu)原材料進(jìn)行測(cè)試、裝配，并對(duì)成品進(jìn)行檢測(cè)。之后，電氣通訊將相關(guān)專網(wǎng)通信產(chǎn)品銷售給環(huán)球景行實(shí)業(yè)有限公司、南京長(zhǎng)江電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、哈爾濱工業(yè)投資集團(tuán)有限公司、富申實(shí)業(yè)公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)有限公司貿(mào)易分公司等下游客戶，并收取相關(guān)產(chǎn)品銷售款項(xiàng)。 

　　經(jīng)查明，上海電氣涉嫌違法的事實(shí)主要有兩項(xiàng)。一是未及時(shí)披露相關(guān)重大事件。截至2021年4月30日，上海電氣已知悉其可能因電氣通訊開(kāi)展專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款逾期等而發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)虧損或大幅變動(dòng)。在《上市公司信息披露管理辦法》于2021年5月1日施行后，上海電氣應(yīng)依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，在不晚于2021年5月7日披露上述重大事件，但其直至2021年5月30日才發(fā)布《關(guān)于公司重大風(fēng)險(xiǎn)的提示公告》，對(duì)電氣通訊應(yīng)收賬款無(wú)法收回、存貨無(wú)法變現(xiàn)等可能對(duì)公司的歸母凈利潤(rùn)造成83億元損失的重大風(fēng)險(xiǎn)予以公告，涉嫌未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)。 

　　二是2020年年報(bào)存在虛假記載。在2020年年度報(bào)告中，上海電氣就電氣通訊針對(duì)環(huán)球景行實(shí)業(yè)有限公司、南京長(zhǎng)江電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、哈爾濱工業(yè)投資集團(tuán)有限公司、富申實(shí)業(yè)公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)有限公司貿(mào)易分公司等專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)下游客戶的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備5752.14萬(wàn)元，未能恰當(dāng)計(jì)量前述應(yīng)收賬款的預(yù)期信用損失，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)--金融工具確認(rèn)和計(jì)量》相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致上海電氣2020年年度報(bào)告存在虛假記載。經(jīng)測(cè)算，上海電氣2020年年報(bào)就前述應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備少計(jì)提5.18億元，導(dǎo)致上海電氣多計(jì)利潤(rùn)總額5.18億元，占上海電氣當(dāng)期利潤(rùn)總額的8.16%。 

　　管理層大換血 

　　近一年多來(lái)，上海電氣管理層發(fā)生一輪大換血。早在上海電氣因“專網(wǎng)通信案”爆雷之前，2021年4月7日，上海電氣集團(tuán)原副總裁呂亞臣涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，被相關(guān)部門(mén)調(diào)查。2021年10月，上海市人民檢察院第一分院依法以涉嫌貪污罪、受賄罪、挪用公款罪、為親友非法牟利罪、重婚罪對(duì)呂亞臣作出決定逮捕。 

　　2021年7月27日，上海電氣時(shí)任董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官、法定代表人鄭建華涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受上海市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。2021年7月29日，上海電氣董事會(huì)免去鄭建華董事長(zhǎng)、戰(zhàn)略委員會(huì)主席及委員、首席執(zhí)行官職務(wù)。與此同時(shí)，公司董事會(huì)同意冷偉青正式任職公司董事后擔(dān)任公司第五屆董事會(huì)董事長(zhǎng)。 

　　2021年8月5日，上海電氣公告稱，公司時(shí)任執(zhí)行董事兼總裁黃甌于2021年8月5日不幸逝世。2021年8月23日，上海電氣董事會(huì)同意聘任劉平擔(dān)任公司總裁。 

　　2021年9月8日，上海電氣董事會(huì)同意伏蓉不再擔(dān)任公司董事會(huì)秘書(shū)、ESG管理委員會(huì)委員職務(wù)。2022年1月14日，上海電氣董事會(huì)決議，胡康不再擔(dān)任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)職務(wù)，同意聘任周志炎擔(dān)任公司首席財(cái)務(wù)官、董事會(huì)秘書(shū)。 

　　2022年2月23日，上海電氣董事會(huì)同意聘任張銘杰擔(dān)任公司首席運(yùn)營(yíng)官，張銘杰不再擔(dān)任公司首席投資官職務(wù)。2022年4月18日，上海電氣董事會(huì)同意聘任傅敏擔(dān)任上海電氣集團(tuán)股份有限公司總審計(jì)師。 

　　涉“專網(wǎng)通信案”處罰不斷 

　　除上海電氣外，近期還有*ST澤達(dá)、合眾思?jí)选?ST凱樂(lè)、ST宏達(dá)等涉及“專網(wǎng)通信案”的上市公司，收到并公布證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。 

　　11月19日，*ST澤達(dá)(原證券簡(jiǎn)稱澤達(dá)易盛)公告稱，公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》，經(jīng)查，*ST澤達(dá)通過(guò)公司或子公司簽訂虛假合同、開(kāi)展虛假業(yè)務(wù)等方式，于2016年至2019年累計(jì)虛增營(yíng)收3.42億元，虛增利潤(rùn)1.87億元。證監(jiān)會(huì)擬決定，對(duì)澤達(dá)易盛責(zé)令改正，給予警告，并處以8600萬(wàn)元罰款；對(duì)相關(guān)責(zé)任人予以相應(yīng)處罰。 

　　11月22日，合眾思?jí)寻l(fā)布公告表示，公司收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》，合眾思?jí)焉嫦釉旒俚乃念愂杖胫?，時(shí)間跨度最長(zhǎng)、涉及規(guī)模最大的，就是所謂虛構(gòu)專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)，占比接近60%，利潤(rùn)占比則超過(guò)80%。證監(jiān)會(huì)擬決定，對(duì)合眾思?jí)沿?zé)令改正，給予警告，并處以600萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理郭信平等4名責(zé)任人給予警告，并分別處以50萬(wàn)元至400萬(wàn)元不等的罰款。其中，當(dāng)事人郭信平的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，還擬被采取十年證券市場(chǎng)禁入措施。 

　　12月2日，*ST凱樂(lè)發(fā)布《關(guān)于收到行政處罰和市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)的公告》稱，經(jīng)查，2016年至2020年，*ST凱樂(lè)與隋田力合作開(kāi)展“專網(wǎng)通信”業(yè)務(wù)，合作期間，公司僅在2016年存在少量專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)，其他專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)均為虛假，僅是按照合同約定偽造采購(gòu)入庫(kù)、生產(chǎn)入庫(kù)、銷售入庫(kù)等單據(jù)，沒(méi)有與虛假專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)匹配的生產(chǎn)及物流，以此虛增收入、利潤(rùn)。*ST凱樂(lè)2016年至2020年定期報(bào)告存在虛假記載，累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入512.25億元，虛增營(yíng)業(yè)成本443.52億元，虛增利潤(rùn)總額59.36億元。按照相關(guān)規(guī)則，*ST凱樂(lè)可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。 

　　12月4日，ST宏達(dá)(原證券簡(jiǎn)稱“宏達(dá)新材”)公告稱，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰事先告知書(shū)》。2019年度，宏達(dá)新材通過(guò)專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)合計(jì)虛增收入24654.98萬(wàn)元、成本21683.1萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額2971.88萬(wàn)元，占宏達(dá)新材當(dāng)期年報(bào)披露利潤(rùn)總額絕對(duì)值的38.93%；2020年度，宏達(dá)新材通過(guò)專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)合計(jì)虛增收入48900.38萬(wàn)元，成本38555.63萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額10344.75萬(wàn)元，占宏達(dá)新材當(dāng)期年報(bào)披露利潤(rùn)總額的146.09%。證監(jiān)會(huì)擬決定：責(zé)令宏達(dá)新材改正，給予警告，并處300萬(wàn)元罰款；對(duì)實(shí)控人隋田力給予警告，并處1000萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)楊鑫給予警告，并處200萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)樂(lè)美彧給予警告，并處50萬(wàn)元罰款。