中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布了關(guān)于對(duì)中信證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定（行政監(jiān)管措施〔2022〕29號(hào)）。 

　　經(jīng)查，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中信證券股份有限公司存在以下行為：一是2015年設(shè)立中信證券海外投資有限公司，未按照當(dāng)時(shí)《證券法》第一百二十九條的規(guī)定報(bào)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。二是未按期完成境外子公司股權(quán)架構(gòu)調(diào)整工作，存在控股平臺(tái)下設(shè)控股平臺(tái)、專業(yè)子公司下設(shè)專業(yè)子公司、特殊目的實(shí)體（SPV）下設(shè)子公司、股權(quán)架構(gòu)層級(jí)多達(dá)8層等問(wèn)題。三是存在境外子公司從事房地產(chǎn)基金管理等非金融相關(guān)業(yè)務(wù)和返程子公司從事咨詢、研究等業(yè)務(wù)的問(wèn)題。 

　　上述情況違反了《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《境外辦法》）第十一條、第十二條、第十三條第一款、第二十七條、第三十七條第一款等規(guī)定，反映出中信證券股份有限公司合規(guī)管理、內(nèi)部控制存在一定缺失。按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條、《境外辦法》第三十二條的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令中信證券股份有限公司改正，并于收到?jīng)Q定之日起3個(gè)月內(nèi)向深圳證監(jiān)局提交整改報(bào)告。 

　　相關(guān)規(guī)定： 

　　《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善、經(jīng)營(yíng)管理混亂、設(shè)立賬外賬或者進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)、拒不執(zhí)行監(jiān)督管理決定、違法違規(guī)的證券公司，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正，并可以采取下列措施： 

　?。ㄒ唬┴?zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告； 

　?。ǘ?duì)證券公司及其有關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人給予譴責(zé)； 

　　（三）責(zé)令處分有關(guān)責(zé)任人員，并報(bào)告結(jié)果； 

　?。ㄋ模┴?zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利； 

　?。ㄎ澹?duì)證券公司進(jìn)行臨時(shí)接管，并進(jìn)行全面核查； 

　?。┴?zé)令暫停證券公司或者其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的部分或者全部業(yè)務(wù)、限期撤銷境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。 

　　證券公司被暫停業(yè)務(wù)、限期撤銷境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定安置客戶、處理未了結(jié)的業(yè)務(wù)。 

　　對(duì)證券公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)負(fù)責(zé)人已經(jīng)依法履行制止和報(bào)告職責(zé)的，免除責(zé)任。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第十一條：境外子公司或者參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從事證券、期貨、資產(chǎn)管理或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他金融業(yè)務(wù)，以及金融業(yè)務(wù)中間介紹、金融信息服務(wù)、金融信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)、為特定金融業(yè)務(wù)及產(chǎn)品提供后臺(tái)支持服務(wù)等中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的金融相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事與金融無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第十二條：境外子公司應(yīng)當(dāng)具有簡(jiǎn)明、清晰、可穿透的股權(quán)架構(gòu)，法人層級(jí)應(yīng)當(dāng)與境外子公司資本規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管控水平相適應(yīng)。 

　　境外子公司可以設(shè)立專業(yè)孫公司開(kāi)展金融業(yè)務(wù)和金融相關(guān)業(yè)務(wù)。除確有需要外，上述孫公司不得再設(shè)立機(jī)構(gòu)。 

　　境外子公司再設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定履行相關(guān)的審批或者備案手續(xù)。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第十三條：境外子公司不得直接或者間接在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，為境外子公司提供后臺(tái)支持或者輔助等中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的活動(dòng)除外。 

　　境外子公司在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)，從事后臺(tái)支持或者輔助等中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可活動(dòng)的，證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第二十七條：證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并持續(xù)完善覆蓋境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。 

　　證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求境外子公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人每年度結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)，向證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)報(bào)送年度合規(guī)專報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)專報(bào)。證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的合規(guī)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)上述專報(bào)進(jìn)行審查，并簽署審查意見(jiàn)。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第三十二條：證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購(gòu)子公司或者參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，以及對(duì)境外子公司和參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的管理，違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采取出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告、責(zé)令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他責(zé)任人員，可以采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。 

　　《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》第三十七條：本辦法施行前，證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)已經(jīng)獲準(zhǔn)設(shè)立、收購(gòu)子公司或者參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法施行后36個(gè)月內(nèi)，逐步規(guī)范，達(dá)到本辦法的相關(guān)要求。逾期未達(dá)到要求的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法采取行政監(jiān)管措施。其中，對(duì)于已經(jīng)存在的股權(quán)架構(gòu)不符合要求的，證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)降低組織架構(gòu)復(fù)雜程度，簡(jiǎn)化法人層級(jí)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案認(rèn)可。 

　　證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得在境外經(jīng)營(yíng)放債或類似業(yè)務(wù)。已經(jīng)開(kāi)展上述業(yè)務(wù)的，自本辦法施行之日起，不得新增上述業(yè)務(wù)，存量業(yè)務(wù)到期終結(jié)。 

　　以下為原文： 

　　關(guān)于對(duì)中信證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定 

　　中信證券股份有限公司： 

　　經(jīng)查，我會(huì)發(fā)現(xiàn)你公司存在以下行為：一是2015年設(shè)立中信證券海外投資有限公司，未按照當(dāng)時(shí)《證券法》第一百二十九條的規(guī)定報(bào)我會(huì)批準(zhǔn)。二是未按期完成境外子公司股權(quán)架構(gòu)調(diào)整工作，存在控股平臺(tái)下設(shè)控股平臺(tái)、專業(yè)子公司下設(shè)專業(yè)子公司、特殊目的實(shí)體（SPV）下設(shè)子公司、股權(quán)架構(gòu)層級(jí)多達(dá)8層等問(wèn)題。三是存在境外子公司從事房地產(chǎn)基金管理等非金融相關(guān)業(yè)務(wù)和返程子公司從事咨詢、研究等業(yè)務(wù)的問(wèn)題。 

　　上述情況違反了《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《境外辦法》）第十一條、第十二條、第十三條第一款、第二十七條、第三十七條第一款等規(guī)定，反映出你公司合規(guī)管理、內(nèi)部控制存在一定缺失。按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條、《境外辦法》第三十二條的規(guī)定，現(xiàn)責(zé)令你公司改正，并于收到本決定之日起3個(gè)月內(nèi)向深圳證監(jiān)局提交整改報(bào)告。 

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向我會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。 

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì) 

　　2022年6月2日

（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng) ）