中國證監(jiān)會浙江監(jiān)管局網(wǎng)站近日公布的浙江證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書顯示，近期，浙江證監(jiān)局在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)利歐集團股份有限公司（以下簡稱“利歐股份”，002131.SZ）存在如下問題：財務及會計管理制度不完善、執(zhí)行不到位，內(nèi)部控制存在一般缺陷，且公司《2020年度內(nèi)部控制評價報告》未披露存在內(nèi)部控制一般缺陷情況，信息披露不準確。

　　上述行為違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第二條、第三條的規(guī)定。董事長兼總經(jīng)理王相榮、副董事長王壯利、財務總監(jiān)陳林富負有主要責任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十八、第五十九條規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對利歐股份、王相榮、王壯利、陳林富分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

　　利歐股份官網(wǎng)顯示，利歐集團股份有限公司（股票代碼002131）是中國泵行業(yè)上市公司，也是中國A股的數(shù)字營銷公司，公司已經(jīng)構(gòu)建完成了“機械制造+數(shù)字傳播”雙業(yè)務平臺產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，機械制造是公司的傳統(tǒng)業(yè)務，產(chǎn)品在民用給排水、農(nóng)業(yè)灌溉、水務工程、工業(yè)水處理、水利建設(shè)、電力電站、石油化工、園林保護等關(guān)鍵領(lǐng)域發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

　　王相榮現(xiàn)任利歐股份董事長、總經(jīng)理，直接持股9.44%，為第一大股東。王壯利現(xiàn)任利歐股份副董事長、非獨立董事，直接持股7.46%，為第二大股東。利歐股份年報顯示，王相榮為公司控股股東和實際控制人，王壯利為其胞弟。

　　陳林富現(xiàn)任利歐股份財務總監(jiān)、非獨立董事。

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第二條規(guī)定：信息披露義務人履行信息披露義務應當遵守本辦法的規(guī)定，中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）對首次公開發(fā)行股票并上市、上市公司發(fā)行證券信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三條規(guī)定：信息披露義務人應當及時依法履行信息披露義務，披露的信息應當真實、準確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　信息披露義務人披露的信息應當同時向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個人泄露。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　在內(nèi)幕信息依法披露前，內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。任何單位和個人不得非法要求信息披露義務人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

　　證券及其衍生品種同時在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務人在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事在董事會或者監(jiān)事會審議、審核定期報告時投贊成票，又在定期報告披露時表示無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性或者有異議的，中國證監(jiān)會可以對相關(guān)人員給予警告并處國務院規(guī)定限額以下罰款；情節(jié)嚴重的，可以對有關(guān)責任人員采取證券市場禁入的措施。

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十九條規(guī)定：利用新聞報道以及其他傳播方式對上市公司進行敲詐勒索的，由中國證監(jiān)會責令改正，并向有關(guān)部門發(fā)出監(jiān)管建議函，由有關(guān)部門依法追究法律責任。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對利歐集團股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定

　　利歐集團股份有限公司、王相榮、王壯利、陳林富：

　　近期，我局在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)利歐集團股份有限公司（以下簡稱公司）存在如下問題：財務及會計管理制度不完善、執(zhí)行不到位，內(nèi)部控制存在一般缺陷，且公司《2020年度內(nèi)部控制評價報告》未披露存在內(nèi)部控制一般缺陷情況，信息披露不準確。

　　上述行為違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第二條、第三條的規(guī)定。董事長兼總經(jīng)理王相榮、副董事長王壯利、財務總監(jiān)陳林富負有主要責任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十八、第五十九條規(guī)定，我局決定對公司、王相榮、王壯利、陳林富分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你們應認真吸取教訓，加強證券法律法規(guī)學習，建立健全并嚴格執(zhí)行財務和會計管理制度，提高公司規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量，并于收到本決定書之日起10個工作日內(nèi)向我局提交書面整改報告，杜絕今后再次發(fā)生此類違規(guī)行為。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　浙江證監(jiān)局

　　2022年4月15日

（來源：中國經(jīng)濟網(wǎng)）