日前，國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部網(wǎng)站公布的行政處罰決定書(shū)（京匯罰〔2022〕6號(hào)）顯示，友利銀行（中國(guó)）有限公司存在以下違法事實(shí)：未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)；未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。 

　　上述違法行為類(lèi)型屬于《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》第十條；《通過(guò)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號(hào)文印發(fā)）第三條；《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)〔2016〕15號(hào)文印發(fā)）及《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)〔2018〕24號(hào)文印發(fā)）第一項(xiàng)；《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2014〕第2號(hào)）第二十三條；《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.2版）》（匯發(fā)〔2019〕1號(hào)文印發(fā)）3.2.6、2.6.4和6.7.1相關(guān)規(guī)定。 

　　依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十八條，國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部對(duì)友利銀行（中國(guó)）有限公司給予警告，并處20萬(wàn)元人民幣的罰款。 

　　經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢，友利銀行（中國(guó)）有限公司為韓國(guó)友利銀行股份有限公司全資子公司。 

　　友利銀行官網(wǎng)顯示，韓國(guó)友利銀行是友利銀行（中國(guó)）有限公司的唯一股東，也是韓國(guó)首爾政府的資金托管銀行。總部設(shè)在韓國(guó)首爾，截止至2020年末，國(guó)內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量821家，在世界23個(gè)國(guó)家擁有473家海外機(jī)構(gòu)（包含中國(guó)法人）。 

　　相關(guān)規(guī)定： 

　　《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》第十條：中國(guó)境內(nèi)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國(guó)家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營(yíng)對(duì)外業(yè)務(wù)情況，包括其對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動(dòng)情況，相應(yīng)的利潤(rùn)、利息收支情況，以及對(duì)外金融服務(wù)收支和其他收支情況；并履行與中國(guó)居民和非中國(guó)居民通過(guò)其進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動(dòng)有關(guān)的義務(wù)。 

　　《通過(guò)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》第三條：境內(nèi)銀行應(yīng)督促和指導(dǎo)境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民進(jìn)行申報(bào)，履行審核及發(fā)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息等職責(zé)，確保申報(bào)數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。 

　　《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》第二十三條：銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料，并按要求定期核對(duì)和及時(shí)糾錯(cuò)。 

　　《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.2版）》3.2.6銀行自身資本項(xiàng)目數(shù)據(jù) 

　　1外債 

　　業(yè)務(wù)發(fā)生后第一個(gè)工作日（T+1）中午12：00之前，將每筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　2對(duì)外擔(dān)保 

　　業(yè)務(wù)發(fā)生后第一個(gè)工作日（T+1）中午12：00之前，將每筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　3國(guó)內(nèi)外匯貸款 

　　業(yè)務(wù)發(fā)生后第一個(gè)工作日（T+1）中午12：00之前，將每筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　4外保內(nèi)貸 

　　業(yè)務(wù)發(fā)生后第一個(gè)工作日（T+1）中午12：00之前，將每筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　5外匯質(zhì)押人民幣貸款 

　　每月第五個(gè)工作日中午12：00之前，將上月業(yè)務(wù)逐筆匯總數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　6商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)簽約信息 

　　每月第五個(gè)工作日中午12：00之前，將上月業(yè)務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　7商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)終止情況 

　　每月第五個(gè)工作日中午12：00之前，將上月業(yè)務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　8商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)利息給付信息 

　　每月第五個(gè)工作日中午12：00之前，將上月業(yè)務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　9商業(yè)銀行人民幣結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)資金流出入和結(jié)購(gòu)匯信息 

　　每月第五個(gè)工作日中午12：00之前，將上月業(yè)務(wù)匯總數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　10銀行月度外匯資產(chǎn)負(fù)債信息 

　　每月第十個(gè)工作日中午12：00之前，將上月數(shù)據(jù)信息報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。 

　　《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.2版）》2.6.4外保內(nèi)貸 

　　外保內(nèi)貸是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)接受非居民的擔(dān)保從境內(nèi)銀行獲得的貸款。外保內(nèi)貸采集的信息包括境外擔(dān)保和境內(nèi)貸款的簽約信息和變動(dòng)及履約信息。外保內(nèi)貸實(shí)行每日逐筆報(bào)送。 

　　以下為原文： 

（來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）