銀保監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布行政處罰決定書（銀保監(jiān)罰決字〔2022〕7號），中國出口信用保險公司（以下簡稱“中國信保”）存在準備金計提錯誤、保險費率執(zhí)行管控不嚴格的違法行為。 

　　中國信保準備金計提錯誤的違法行為具體為：由于信息系統(tǒng)規(guī)則和設(shè)置存在缺陷，造成兩個保單首次責任生效日抓取錯誤、保單責任余額計算錯誤, 對財務(wù)數(shù)據(jù)真實性產(chǎn)生重大影響。此外系統(tǒng)中還存在保費及保險金額人工填寫錯誤等。 

　　中國信保保險費率執(zhí)行管控不嚴格的違法行為具體為：4款保險產(chǎn)品未將報備的費率計算公式嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。保險費率測算和厘定以業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗調(diào)節(jié)為主，無法通過系統(tǒng)進行嚴格管控。 

　　中國信保上述準備金計提錯誤事項，違反《中華人民共和國保險法》第八十六條，銀保監(jiān)會根據(jù)該法第一百七十和第一百七十一條的規(guī)定，對中國信保罰款50萬元，對時任中國信保信息技術(shù)部總經(jīng)理孔憲華警告并罰款7萬元。 

　　中國信保上述保險費率執(zhí)行管控不嚴格事項，違反了《保險公司管理規(guī)定》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號）第五十五條。銀保監(jiān)會根據(jù)該規(guī)定第六十九條，對中國信保警告并罰款1萬元。 

　　銀保監(jiān)會2017年5月4日發(fā)布關(guān)于孔憲華任職資格的批復(fù)，核準其中國出口信用保險公司省級分公司總經(jīng)理的任職資格。 

　　《中華人民共和國保險法》第八十六條：保險公司應(yīng)當按照保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定，報送有關(guān)報告、報表、文件和資料。 

　　保險公司的償付能力報告、財務(wù)會計報告、精算報告、合規(guī)報告及其他有關(guān)報告、報表、文件和資料必須如實記錄保險業(yè)務(wù)事項，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。 

　　《中華人民共和國保險法》第一百七十條：違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證： 

　　(一)編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料的； 

　　(二)拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查的； 

　　(三)未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的保險條款、保險費率的。 

　　《中華人民共和國保險法》第一百七十一條：保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀人違反本法規(guī)定的，保險監(jiān)督管理機構(gòu)除分別依照本法第一百六十條至第一百七十條的規(guī)定對該單位給予處罰外，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格。 

　　《保險公司管理規(guī)定》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號）第五十五條：保險公司應(yīng)當建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，加強內(nèi)部管理，建立嚴格的內(nèi)部控制制度。　

　　《保險公司管理規(guī)定》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號）第六十九條：保險機構(gòu)或者其從業(yè)人員違反本規(guī)定，由中國保監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)進行處罰；法律、行政法規(guī)沒有規(guī)定的，由中國保監(jiān)會責令改正，給予警告，對有違法所得的處以違法所得1倍以上3倍以下罰款，但最高不得超過3萬元，對沒有違法所得的處以1萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)追究其刑事責任。 

　　以下為全文： 

　中國銀行保險監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書 

?。ㄣy保監(jiān)罰決字〔2022〕7號） 

　　當事人：中國出口信用保險公司（以下簡稱中國信保） 

　　地址：北京市西城區(qū)豐匯園11號豐匯時代大廈 

　　法定代表人：宋曙光 

　　當事人：孔憲華 

　　職務(wù)：時任中國信保信息技術(shù)部總經(jīng)理 

　　住址：北京市海淀區(qū) 

　　根據(jù)《中華人民共和國保險法》和《中華人民共和國行政處罰法》等有關(guān)規(guī)定，我會對中國信保涉嫌違法違規(guī)一案進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權(quán)利。在法定陳述申辯期內(nèi)，當事人未提出陳述申辯意見。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。 

　　經(jīng)查，中國信保存在以下違法行為： 

　　一、準備金計提錯誤 

　　中國信保由于信息系統(tǒng)規(guī)則和設(shè)置存在缺陷，造成兩個保單首次責任生效日抓取錯誤、保單責任余額計算錯誤, 對財務(wù)數(shù)據(jù)真實性產(chǎn)生重大影響。此外系統(tǒng)中還存在保費及保險金額人工填寫錯誤等。 

　　上述準備金提取不準確主要源于信息技術(shù)部系統(tǒng)規(guī)則缺陷，且信息技術(shù)部2020年1月發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錯誤后未按照公司規(guī)定報告風險管理部及計劃財務(wù)部，導致公司未及時調(diào)整2019年財務(wù)報表?？讘椚A自2019年7月起擔任信息技術(shù)部總經(jīng)理，全面主持信息技術(shù)部工作，對該問題負直接責任。 

　　上述事實，有中國信保承保檔案、公司系統(tǒng)中提取的數(shù)據(jù)信息、公司對相關(guān)情況的說明、當事人調(diào)查筆錄、事實確認書等證據(jù)資料證明。 

　　二、保險費率執(zhí)行管控不嚴格 

　　中國信保4款保險產(chǎn)品未將報備的費率計算公式嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。保險費率測算和厘定以業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗調(diào)節(jié)為主，無法通過系統(tǒng)進行嚴格管控。 

　　上述事實，有中國信保相關(guān)產(chǎn)品條款費率報備檔案、承保檔案、業(yè)務(wù)清單、費率測算回溯表、內(nèi)部管理規(guī)定、公司對相關(guān)情況的說明、當事人調(diào)查筆錄、事實確認書等證據(jù)資料證明。 

　　綜上，我會決定作出如下行政處罰： 

　　上述準備金計提錯誤事項，違反《中華人民共和國保險法》第八十六條，根據(jù)該法第一百七十和第一百七十一條的規(guī)定，對中國信保罰款50萬元，對孔憲華警告并罰款7萬元。 

　　上述保險費率執(zhí)行管控不嚴格事項，違反了《保險公司管理規(guī)定》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號）第五十五條。根據(jù)該規(guī)定第六十九條，對中國信保警告并罰款1萬元。 

　　當事人應(yīng)當在接到本處罰決定書之日起十五日內(nèi)持繳款碼到財政部指定的代理銀行進行繳款。逾期，將每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。 

　　當事人如不服本行政處罰決定，可以在收到本處罰決定書之日起六十日內(nèi)向中國銀行保險監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可以在收到本處罰決定書之日起六個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議、訴訟期間本決定不停止執(zhí)行?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　?/p>

　　2022年3月8日

（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）