中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局網(wǎng)站日前公布的行政處罰決定書(shū)（〔2022〕3號(hào)）顯示，2018年以來(lái)，名臣健康用品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“名臣健康”，002919.SZ）于2019年開(kāi)始將收購(gòu)目標(biāo)放寬到動(dòng)漫及游戲類(lèi)項(xiàng)目。2020年5月底，廣發(fā)證券楊某建會(huì)見(jiàn)廣州冰鳥(niǎo)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司董事長(zhǎng)陳華升提出某上市公司有并購(gòu)需求。2020年6月初，陳華升聯(lián)系楊某建向其介紹了海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海南華多”）和杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“杭州雷焰”）的經(jīng)營(yíng)情況。隨后，楊某建向名臣健康副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)陳某松介紹了這兩家公司的情況，陳某松表示愿意到上述兩家公司考察。
經(jīng)研究認(rèn)為，海南華多和杭州雷焰符合名臣健康收購(gòu)需求后，2020年6月28日，海南華多總經(jīng)理孟某、杭州雷焰總經(jīng)理鄭某偉與名臣健康董事長(zhǎng)陳某發(fā)等人進(jìn)行交流，名臣健康進(jìn)一步明確了收購(gòu)意向，基本上確定了現(xiàn)金收購(gòu)海南華多、杭州雷焰的原則和分步支付的交易方式。
2020年8月5日，雙方就進(jìn)一步協(xié)商交易方案并基本達(dá)成一致，開(kāi)始準(zhǔn)備交易協(xié)議，名臣健康發(fā)出董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知。2020年8月7日，名臣健康與海南華多、杭州雷焰簽署交易協(xié)議。同日，名臣健康召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議，審議并通過(guò)收購(gòu)海南華多、杭州雷焰100%股權(quán)的議案。2020年8月10日，名臣健康正式發(fā)布《關(guān)于收購(gòu)海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)、杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)的公告》。
證監(jiān)會(huì)判定，名臣健康收購(gòu)海南華多、杭州雷焰股權(quán)事項(xiàng)屬于《證券法》第八十條第二款第（二）項(xiàng)規(guī)定的公司的重大投資行為，構(gòu)成《證券法》第五十二條第二款規(guī)定的內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息不晚于2020年6月28日形成，公開(kāi)于2020年8月10日，陳華升為內(nèi)幕信息知情人。
陳華升在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)實(shí)際控制、使用“謝某紅”和“劉某榮”證券賬戶交易“名臣健康”股票。謝某紅、劉某榮分別系劉某鋒的配偶和兒子，劉某鋒將二人證券賬戶及配資資金借給陳華升使用，并與陳華升簽訂了《借款合同》。陳華升掌握而二人證券賬戶賬號(hào)密碼，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)上述證券賬戶交易“名臣健康”股票的行為由陳華升決策。
內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“謝某紅”和“劉某榮”證券賬戶于2020年8月4日至7日合計(jì)買(mǎi)入“名臣健康”93.01萬(wàn)股，成交金額1811.01萬(wàn)元。內(nèi)幕信息公開(kāi)后上述股票全部賣(mài)出，成交金額3634.04萬(wàn)元，合計(jì)獲利1818.12萬(wàn)元。“謝某紅”賬戶中，500萬(wàn)元來(lái)源于陳華升控制的工商銀行賬戶，其余1510萬(wàn)元來(lái)源為劉某鋒為陳華升提供的股票配資款；“劉某榮”賬戶中，500萬(wàn)元來(lái)源于陳華升控制的賬戶，其余1490萬(wàn)元來(lái)源為劉某鋒為陳華升提供的股票配資款。
陳華升上述行為違反了《證券法》第五十條、五十三條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十一條第一款所述內(nèi)幕交易行為。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，根據(jù)《證券法》第一百九十一條第一款的規(guī)定，海南證監(jiān)局決定沒(méi)收陳華升違法所得1818.12萬(wàn)元，并處以5454.37萬(wàn)元罰款。
經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，名臣健康于2017年12月18日在深交所掛牌，截至2021年9月30日，陳勤發(fā)為第一大股東，持股4519.35萬(wàn)股，持股比例37%。陳華升為廣州冰鳥(niǎo)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司大股東、實(shí)控人，持股比例70%。
官網(wǎng)顯示，冰鳥(niǎo)游戲?yàn)閺V州冰鳥(niǎo)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司旗下，成立于2016年7月，目前運(yùn)營(yíng)手游流水超過(guò)9000萬(wàn)人民幣。冰鳥(niǎo)游戲作為一家移動(dòng)游戲公司，專(zhuān)注于全球發(fā)行、游戲精品化、研發(fā)孵化業(yè)務(wù)。
名臣健康2020年8月10日發(fā)布的《關(guān)于收購(gòu)海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)、杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)的公告》顯示，公司擬以自有資金現(xiàn)金支付方式收購(gòu)許洪健持有的海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)及楊淑婷持有的杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)。交易作價(jià)以中水致遠(yuǎn)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告為參考，其中海南華多100%股權(quán)對(duì)應(yīng)收購(gòu)價(jià)款人民幣1.33億元，杭州雷焰100%股權(quán)對(duì)應(yīng)收購(gòu)價(jià)款人民幣1.29億元，本次交易完成后，海南華多和杭州雷焰將成為公司的全資子公司。本次交易交易對(duì)方許洪健承諾海南華多2020年4-12月、2021年度和2022年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低于9100萬(wàn)元，楊淑婷承諾杭州雷焰2020年4-12月、2021年度和2022年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低于10900萬(wàn)元。
《證券法》第八十條規(guī)定：發(fā)生可能對(duì)上市公司、股票在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所交易的公司的股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易場(chǎng)所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。
前款所稱重大事件包括：
（一）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；
?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為，公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)總額百分之三十，或者公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的百分之三十；
?。ㄈ┕居喠⒅匾贤?、提供重大擔(dān)保或者從事關(guān)聯(lián)交易，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；
?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失；
?。┕旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；
?。ㄆ撸┕镜亩隆⑷种灰陨媳O(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；
?。ò耍┏钟泄景俜种逡陨瞎煞莸墓蓶|或者實(shí)際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；
?。ň牛┕痉峙涔衫⒃鲑Y的計(jì)劃，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；
（十一）公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施；
?。ㄊ﹪?guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。公司的控股股東或者實(shí)際控制人對(duì)重大事件的發(fā)生、進(jìn)展產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將其知悉的有關(guān)情況書(shū)面告知公司，并配合公司履行信息披露義務(wù)。
《證券法》第五十二條規(guī)定：證券交易活動(dòng)中，涉及發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該發(fā)行人證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息，為內(nèi)幕信息。本法第八十條第二款、第八十一條第二款所列重大事件屬于內(nèi)幕信息。
《證券法》第五十條規(guī)定：禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。
《證券法》五十三條規(guī)定：證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買(mǎi)賣(mài)該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買(mǎi)賣(mài)該證券。持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有公司百分之五以上股份的自然人、法人、非法人組織收購(gòu)上市公司的股份，本法另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
《證券法》第一百九十一條規(guī)定：證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲取內(nèi)幕信息的人違反本法第五十三條的規(guī)定從事內(nèi)幕交易的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得一倍以上十倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，處以五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下的罰款。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員從事內(nèi)幕交易的，從重處罰。違反本法第五十四條的規(guī)定，利用未公開(kāi)信息進(jìn)行交易的，依照前款的規(guī)定處罰。
以下為原文：
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)海南監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)（陳華升）
〔2022〕3號(hào)
當(dāng)事人：陳華升，男，1986年11月出生，住址：福建省南安市官橋鎮(zhèn)。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的相關(guān)規(guī)定，我局對(duì)陳華升內(nèi)幕交易“名臣健康”股票的行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人陳華升申請(qǐng)，我局舉行聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了陳華升及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明，陳華升存在以下違法事實(shí)：
一、內(nèi)幕信息的形成和公開(kāi)過(guò)程
2018年以來(lái)，名臣健康用品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱名臣健康）管理層計(jì)劃立足于主營(yíng)業(yè)務(wù)，在市場(chǎng)上尋求與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的上下游企業(yè)或健康領(lǐng)域企業(yè)進(jìn)行合作。2019年，名臣健康開(kāi)始將收購(gòu)目標(biāo)放寬到動(dòng)漫及游戲類(lèi)項(xiàng)目。
2020年5月24日，名臣健康董事長(zhǎng)陳某發(fā)，副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)陳某松，財(cái)務(wù)總監(jiān)彭某青和廣發(fā)證券楊某建在上海見(jiàn)面會(huì)談，陳某發(fā)希望楊某建幫忙尋找合適的收購(gòu)標(biāo)的，幫助名臣健康進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。
2020年5月底，楊某建會(huì)見(jiàn)廣州冰鳥(niǎo)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司董事長(zhǎng)陳華升，提出某上市公司有并購(gòu)需求，向陳華升了解其名下游戲公司是否愿意出售。陳華升表示暫時(shí)無(wú)出售的需求。
2020年6月初，陳華升聯(lián)系楊某建向其介紹了海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱海南華多）和杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱杭州雷焰）的經(jīng)營(yíng)情況。隨后，楊某建向名臣健康副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)陳某松介紹了這兩家公司的情況，陳某松表示愿意到上述兩家公司考察。
2020年6月11日，名臣健康陳某發(fā)、彭某青和陳某松前往廣州考察海南華多和杭州雷焰，在杭州雷焰會(huì)議室同陳華升、楊某建、海南華多總經(jīng)理孟某、杭州雷焰總經(jīng)理鄭某偉進(jìn)行會(huì)談，孟某、鄭某偉分別介紹各自公司的基本情況，名臣健康管理層也介紹了公司的基本情況、收購(gòu)項(xiàng)目的目的及公司需求。
2020年6月中旬，名臣健康陳某發(fā)、副董事長(zhǎng)許某壁、彭某青及陳某松經(jīng)研究認(rèn)為，海南華多和杭州雷焰符合公司收購(gòu)需求，經(jīng)與楊某建及陳華升電話溝通，約定于6月28日在汕頭進(jìn)一步溝通。
2020年6月28日，楊某建、陳華升、孟某及鄭某偉赴汕頭名臣健康總部，與陳某發(fā)、許某壁、彭某青及陳某松進(jìn)行會(huì)談。雙方就各自關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行溝通，同時(shí)就合作的可行性進(jìn)行交流，名臣健康進(jìn)一步明確了收購(gòu)意向，基本上確定了現(xiàn)金收購(gòu)海南華多、杭州雷焰的原則和分步支付的交易方式。
2020年7月14日，楊某建、孟某、鄭某偉及中介機(jī)構(gòu)人員，與陳某發(fā)、許某壁、彭某青及陳某松會(huì)談。收購(gòu)事項(xiàng)雙方對(duì)具體收購(gòu)方案及協(xié)議草案中的業(yè)績(jī)承諾及其方式、支付方式及支付進(jìn)度等問(wèn)題進(jìn)行討論，形成初步收購(gòu)方案及協(xié)議。
2020年7月25日，楊某建、孟某、鄭某偉及中介機(jī)構(gòu)人員赴汕頭，與陳某發(fā)、許某壁、彭某青及陳某松進(jìn)行第二輪商談。結(jié)合初步審計(jì)和評(píng)估情況，對(duì)交易方案進(jìn)行再次論證修改。
2020年8月5日，陳某發(fā)、許某壁、彭某青、陳某松、楊某建、孟某、鄭某偉及中介機(jī)構(gòu)人員進(jìn)一步協(xié)商交易方案并基本達(dá)成一致，開(kāi)始準(zhǔn)備交易協(xié)議，名臣健康發(fā)出董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知。
2020年8月7日，名臣健康與海南華多、杭州雷焰簽署交易協(xié)議。同日，名臣健康召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議，審議并通過(guò)收購(gòu)海南華多、杭州雷焰100%股權(quán)的議案。
2020年8月10日，名臣健康正式發(fā)布《關(guān)于收購(gòu)海南華多網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)、杭州雷焰網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)的公告》。
名臣健康收購(gòu)海南華多、杭州雷焰股權(quán)事項(xiàng)屬于《證券法》第八十條第二款第（二）項(xiàng)規(guī)定的公司的重大投資行為，構(gòu)成《證券法》第五十二條第二款規(guī)定的內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息不晚于2020年6月28日形成，公開(kāi)于2020年8月10日，陳華升為內(nèi)幕信息知情人。
二、陳華升內(nèi)幕交易“名臣健康”股票情況????
?。ㄒ唬┵~戶交易情況。
“謝某紅”華鑫證券賬戶2016年11月2日開(kāi)立于華鑫證券泉州寶洲路證券營(yíng)業(yè)部。“劉某榮”平安證券賬戶2020年7月31日開(kāi)立于平安證券泉州安吉南路證券營(yíng)業(yè)部。內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“謝某紅”華鑫證券賬戶和“劉某榮”平安證券賬戶于2020年8月4日至7日合計(jì)買(mǎi)入“名臣健康”930,100股，成交金額18,110,127元。內(nèi)幕信息公開(kāi)后上述股票全部賣(mài)出，成交金額36,340,358.49元，合計(jì)獲利18,181,233.71元。
?。ǘ┵~戶資金劃轉(zhuǎn)情況。
“謝某紅”華鑫證券賬戶于2020年8月3日合計(jì)轉(zhuǎn)入20,100,000元，其中5,000,000元來(lái)源于陳華升控制的楊某青中國(guó)工商銀行6222****8385賬戶，其余15,100,000元來(lái)源為劉某鋒為陳華升提供的股票配資款。
“劉某榮”平安證券賬戶于2020年8月4日轉(zhuǎn)入19,900,000元，其中5,000,000元來(lái)源于陳華升控制的楊某青中國(guó)工商銀行6222****8385賬戶，其余14,900,000元來(lái)源為劉某鋒為陳華升提供的股票配資款。
?。ㄈ┵~戶控制情況。
陳華升在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)實(shí)際控制、使用“謝某紅”華鑫證券賬戶和“劉某榮”平安證券賬戶交易“名臣健康”股票。謝某紅、劉某榮分別系劉某鋒的配偶和兒子，劉某鋒將“謝某紅”華鑫證券賬戶、“劉某榮”平安證券賬戶及配資資金借給陳華升使用，并與陳華升簽訂了《借款合同》。陳華升掌握“謝某紅”華鑫證券賬戶和“劉某榮”平安證券賬戶賬號(hào)密碼，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)上述證券賬戶交易“名臣健康”股票的行為由陳華升決策。
以上事實(shí)，有重大事項(xiàng)公告、收購(gòu)事項(xiàng)說(shuō)明、交易進(jìn)程備忘錄、相關(guān)合同、證券賬戶資料、銀行賬戶流水、當(dāng)事人及相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄、通訊記錄、交易所計(jì)算數(shù)據(jù)等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
陳華升上述行為違反了《證券法》第五十條、五十三條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十一條第一款所述內(nèi)幕交易行為。
陳華升及其代理人在聽(tīng)證和書(shū)面陳述申辯材料中提出的主要申辯意見(jiàn)如下：
第一，認(rèn)定名臣健康收購(gòu)海南華多、杭州雷焰股權(quán)事宜的內(nèi)幕信息不晚于2020年6月28日形成的依據(jù)不充足。
第二，認(rèn)定陳華升為本案內(nèi)幕信息知情人依據(jù)不充足。陳華升是將被收購(gòu)公司介紹給上市公司的介紹人，在交易雙方均沒(méi)有任職，僅完成交易雙方的牽線工作，不屬于《證券法》第五十一條第（四）項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人。
第三，認(rèn)定陳華升決策“謝某紅”“劉某榮”證券賬戶交易“名臣健康”股票依據(jù)不足。
第四，根據(jù)案件事實(shí)很難認(rèn)定陳華升存在主觀過(guò)錯(cuò)。本案未調(diào)查核實(shí)相關(guān)內(nèi)幕信息知情人登記檔案材料和《交易進(jìn)程備忘錄》簽署過(guò)程，前述材料可以證明陳華升從未被告知其作為本案涉及收購(gòu)事項(xiàng)的內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行了登記或者要求履行知情人的法律責(zé)任。陳華升是基于看好“名臣健康”準(zhǔn)備長(zhǎng)期持有的原因在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易涉案股票，在內(nèi)幕信息公開(kāi)后繼續(xù)買(mǎi)進(jìn)并持有大部分股票直至2021年3月，不存在因知曉所謂“內(nèi)幕信息”而交易的主觀過(guò)錯(cuò)。
第五，對(duì)陳華升處罰幅度不當(dāng)。
第六，希望適用《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》。
經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為陳華升上述陳述申辯意見(jiàn)不成立，理由如下：
第一，2020年6月28日，楊某建、陳華升、孟某及鄭某偉赴汕頭名臣健康總部，與陳某發(fā)、許某壁、彭某青及陳某松進(jìn)行會(huì)談。孟某為海南華多總經(jīng)理，鄭某偉為杭州雷焰總經(jīng)理，陳某發(fā)、許某壁為名臣健康董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)，對(duì)收購(gòu)事項(xiàng)具有足夠影響力。本次會(huì)議名臣健康進(jìn)一步明確了收購(gòu)意向，基本上確定了現(xiàn)金收購(gòu)海南華多、杭州雷焰的原則和分步支付的交易方式，構(gòu)成內(nèi)幕信息的動(dòng)議、籌劃，現(xiàn)有證據(jù)足以認(rèn)定內(nèi)幕信息敏感期不晚于2020年6月28日形成。? ?
第二，經(jīng)調(diào)查，陳華升向名臣健康推薦了收購(gòu)標(biāo)的，并參與了收購(gòu)雙方商議籌劃階段的兩次商談，在業(yè)務(wù)往來(lái)中直接參與到本案內(nèi)幕信息的形成過(guò)程，被名臣健康記入《交易進(jìn)程備忘錄》中，并由陳華升簽字確認(rèn)。現(xiàn)有證據(jù)足以證明陳華升屬于《證券法》第五十一條第（四）項(xiàng)所規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人。
第三，劉某鋒將配偶“謝某紅”華鑫證券賬戶、兒子“劉某榮”平安證券賬戶及配資資金借給陳華升使用，并與陳華升簽訂了《借款合同》。陳華升掌握“謝某紅”華鑫證券賬戶和“劉某榮”平安證券賬戶賬號(hào)密碼，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)上述證券賬戶交易“名臣健康”股票的行為由陳華升決策。綜合分析相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄、相關(guān)合同以及銀行賬戶流水等證據(jù)，足以證明“謝某紅”“劉某榮”證券賬戶由陳華升控制使用。
第四，陳華升為內(nèi)幕信息知情人，其在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“名臣健康”事實(shí)清楚、證據(jù)充分，其所述因看好“名臣健康”交易涉案股票及內(nèi)幕信息敏感期外買(mǎi)入持有涉案股票的情況，不能排除其存在利用內(nèi)幕信息從事相關(guān)證券交易活動(dòng)?！督灰走M(jìn)程備忘錄》簽署時(shí)間、陳華升是否知悉備忘錄內(nèi)容或被告知內(nèi)幕信息知情人法律責(zé)任，不影響陳華升參與收購(gòu)商談，在業(yè)務(wù)往來(lái)中直接參與到本案內(nèi)幕信息形成過(guò)程的客觀事實(shí)的認(rèn)定，不影響陳華升作為內(nèi)幕信息知情人的認(rèn)定。
第五，我局作出本案行政處罰是根據(jù)陳華升違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度進(jìn)行綜合判斷，處罰幅度適當(dāng)。陳華升所述同案其他當(dāng)事人案情與本案無(wú)關(guān)，且同案其他當(dāng)事人已另行處理。
第六，我局已告知陳華升《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》相關(guān)規(guī)定，保障當(dāng)事人依法申請(qǐng)的權(quán)利。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，根據(jù)《證券法》第一百九十一條第一款的規(guī)定，我局決定：
沒(méi)收陳華升違法所得18,181,233.71元，并處以54,543,701.13元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰沒(méi)款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，開(kāi)戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
海南證監(jiān)局
2022年3月4日
（來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
