中國證監(jiān)會網站近日公布的西藏證監(jiān)局（藏證監(jiān)行政處罰【2022】1號）顯示，經查明，西藏道衡投資有限公司（以下簡稱“道衡投資”）、西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱“華鈺礦業(yè)”，股票簡稱“ST華鈺”，601020.SH）存在以下違法事實：
一、未按規(guī)定披露關聯(lián)方及關聯(lián)交易
?。ㄒ唬┤A鈺礦業(yè)2017年半年報、年報，2018年半年報、年報存在重大遺漏
劉桂英為上市公司的關聯(lián)自然人，西藏開恒實業(yè)有限公司（以下簡稱西藏開恒）、西藏誠康物資有限公司（以下簡稱西藏誠康）由劉桂英直接控制，西藏開恒、西藏誠康即為上市公司關聯(lián)法人。西藏開恒、西藏誠康與華鈺礦業(yè)及其全資子公司西藏華鈺融信經貿有限公司2017年上半年銷售總金額為17688.71萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為11.51%，2017年銷售總金額為38910.26萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為25.32%；2018年上半年銷售總金額為16016.61萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為8.86%，2018年銷售總金額為31989.86萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為17.7%。
根據《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式（2017年修訂）》第三十八條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2017年修訂）》第四十條規(guī)定，華鈺礦業(yè)應當在相關定期報告中披露該關聯(lián)交易情況。經查，華鈺礦業(yè)在《2017年半年度報告》《2018年半年度報告》《2017年年度報告》《2018年年度報告》未披露該事項，導致相關報告存在重大遺漏。
（二）道衡投資、劉建軍未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明
因劉桂英擔任華鈺礦業(yè)持股5%以上的股東即道衡投資的董事兼總經理，且為時任華鈺礦業(yè)董事長劉建軍之妹，道衡投資及劉建軍均應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十八條規(guī)定，及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。經查，道衡投資、劉建軍未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。
二、未及時披露道衡投資所持上市公司5%以上股份被司法拍賣情況
?。ㄒ唬┥虾Ｊ械诙屑壢嗣穹ㄔ核痉ㄅ馁u情況
1.華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件
2020年6月23日，上海市第二中級人民法院裁定查封、拍賣、變賣被執(zhí)行人道衡投資持有的華鈺礦業(yè)流通股5768.30萬股，占華鈺礦業(yè)總股本10.4%。2020年9月2日、9月16日、9月30日，上海市第二中級人民法院分3次在淘寶網司法拍賣網絡平臺公開發(fā)布拍賣公告《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)1564.01萬股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)2019.15萬股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)2185.14萬股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》，對上述5768.30萬股股權進行司法拍賣，并以附件形式附有《執(zhí)行裁定書》（（2020）滬02執(zhí)391號之一）掃描件。
上海市第二中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)5768.30萬股股份（占華鈺礦業(yè)總股本10.4%）屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第二款第十四項規(guī)定的重大事件，華鈺礦業(yè)應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第一款規(guī)定立即披露。經查，華鈺礦業(yè)未立即履行信息披露義務。
2.道衡投資未主動告知上市公司董事會，未配合上市公司履行信息披露義務
上海市第二中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)5768.30萬股股份（占華鈺礦業(yè)總股本10.4%）屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定的應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務的事件。
華鈺礦業(yè)于2020年10月9日、11月2日、11月3日、11月13日多次向道衡投資發(fā)送詢問函，詢問內容包含司法拍賣事項，道衡投資未回復。直至2020年12月30日，道衡投資向華鈺礦業(yè)報送《關于股份被司法拍賣的告知函》。經查，道衡投資未主動告知上市公司董事會、未配合上市公司履行信息披露義務。
（二）北京市第三中級人民法院司法拍賣情況
1.華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件
2021年2月4日，北京市第三中級人民法院分3筆在北京市第三中級人民法院司法拍賣網絡平臺發(fā)布拍賣公告《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）1000萬股股票（一）（第一次拍賣）的公告》《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）1000萬股股票（二）（第一次拍賣）的公告》《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）1000萬股股票（三）（第一次拍賣）的公告》，對道衡投資持有華鈺礦業(yè)3000萬股股份進行公開拍賣，占華鈺礦業(yè)總股本5.4%。
北京市第三中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)3000萬股股份（占華鈺礦業(yè)總股本5.4%），屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第二款第十四項規(guī)定的重大事件，華鈺礦業(yè)應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第一款規(guī)定立即披露。經查，華鈺礦業(yè)未立即履行信息披露義務。
2.道衡投資未主動告知上市公司董事會，未配合上市公司履行信息披露義務
北京市第三中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)3000萬股股份（占華鈺礦業(yè)總股本5.4%），屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定的應當主動告知上市公司董事會并配合上市公司履行信息披露義務的事件。經查，道衡投資未能在股權被司法拍賣后，配合上市公司履行信息披露義務。
西藏證監(jiān)局認為，華鈺礦業(yè)2017年半年報、年報，2018年半年報、年報存在重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條、第六十五條、第六十六條的規(guī)定，應依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款的規(guī)定予以處罰。華鈺礦業(yè)時任董事長劉建軍、時任總經理徐建華、財務總監(jiān)邢建軍是對華鈺礦業(yè)上述違法行為直接負責的主管人員。
華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條的規(guī)定，應依據2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定予以處罰。華鈺礦業(yè)時任董事長劉建軍、時任總經理徐建華、董事會秘書孫艷春是對華鈺礦業(yè)上述違法行為直接負責的主管人員。
道衡投資未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十八條的規(guī)定，依據《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》（證監(jiān)會公告〔2011〕11號）第十八條第二款規(guī)定，應依據2005年《證券法》第一百九十三條第三款的規(guī)定予以處罰。道衡投資法定代表人、董事長劉建軍，董事兼總經理劉桂英是直接負責的主管人員。
道衡投資未主動告知上市公司董事會、未配合上市公司履行信息披露義務的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定，應依據2019年《證券法》第一百九十七條第一款予以處罰。道衡投資法定代表人、董事長劉建軍，董事兼總經理劉桂英是直接負責的主管人員。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款、第三款，2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，西藏證監(jiān)局決定：
?。ㄒ唬Φ篮馔顿Y責令改正，給予警告，并處以250萬元罰款；
?。ǘθA鈺礦業(yè)責令改正，給予警告，并處以180萬元罰款；
（三）對劉建軍給予警告，并處以140萬元罰款；對劉桂英給予警告，并處以50萬元罰款；對徐建華給予警告，并處以25萬元罰款；對孫艷春處以60萬元罰款；對邢建軍給予警告，并處以5萬元罰款。
西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司成立于2002年，注冊資金5.55億元。公司現(xiàn)有員工360人，下設3個分公司、8個子公司和2個跨國合資公司。主要從事固體礦產勘察和鉛、鋅、銅、銻、金、銀等有色金屬的開采、加工、銷售以及貿易業(yè)務。2016年3月16日，華鈺礦業(yè)在上海證券交易所上市（股票簡稱：華鈺礦業(yè)，股票代碼：601020），是西藏自治區(qū)第13家上市公司。西藏道衡投資有限公司為華鈺礦業(yè)控股股東，直接持股18.48%。
華鈺礦業(yè)的實際控制人為劉建軍。劉建軍2012年10月至2021年5月，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司董事長；2021年6月至今，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司董事。
徐建華2012年10月至2018年2月，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司副總經理；2018年3月至今，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司總經理；2018年4月至今，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司董事。
孫艷春2017年11月至今，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司董事會秘書。邢建軍2012年10月至2014年8月，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司財務總監(jiān)助理；2014年9月至今，任西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司財務總監(jiān)。
西藏道衡投資有限公司大股東為劉建軍，持股比例為95%。劉建軍任該公司董事長。劉桂英任該公司董事兼總經理。徐建華任該公司董事。
2005年《證券法》第六十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
2005年《證券法》第六十五條規(guī)定：上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度的上半年結束之日起二個月內，向國務院證券監(jiān)督管理機構和證券交易所報送記載以下內容的中期報告，并予公告：
?。ㄒ唬┕矩攧諘媹蟾婧徒洜I情況；
?。ǘ┥婕肮镜闹卮笤V訟事項；
?。ㄈ┮寻l(fā)行的股票、公司債券變動情況；
?。ㄋ模┨峤还蓶|大會審議的重要事項；
?。ㄎ澹﹪鴦赵鹤C券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他事項。
2005年《證券法》第六十六條規(guī)定：上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度結束之日起四個月內，向國務院證券監(jiān)督管理機構和證券交易所報送記載以下內容的年度報告，并予公告：
?。ㄒ唬┕靖艣r；
（二）公司財務會計報告和經營情況；
?。ㄈ┒?、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況；
?。ㄋ模┮寻l(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數額；
?。ㄎ澹┕镜膶嶋H控制人；
（六）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他事項。
2005年《證券法》第一百九十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。
發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定報送有關報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。
發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。
2019年《證券法》第一百九十七條規(guī)定：信息披露義務人未按照本法規(guī)定報送有關報告或者履行信息披露義務的，責令改正，給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。發(fā)行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關事項導致發(fā)生上述情形的，處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。
信息披露義務人報送的報告或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。發(fā)行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關事項導致發(fā)生上述情形的，處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當勤勉盡責，關注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內披露，配合上市公司及其他信息披露義務人履行信息披露義務。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應當及時向上市公司董事會報送上市公司關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。上市公司應當履行關聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關聯(lián)關系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關聯(lián)交易審議程序和信息披露義務。
《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》（證監(jiān)會公告〔2011〕11號）第十八條規(guī)定：有證據證明因信息披露義務人受控股股東、實際控制人指使，未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，在認定信息披露義務人責任的同時，應當認定信息披露義務人控股股東、實際控制人的信息披露違法責任。信息披露義務人的控股股東、實際控制人是法人的，其負責人應當認定為直接負責的主管人員。
控股股東、實際控制人直接授意、指揮從事信息披露違法行為，或者隱瞞應當披露信息、不告知應當披露信息的，應當認定控股股東、實際控制人指使從事信息披露違法行為。
以下為原文：
藏證監(jiān)行政處罰【2022】1號
當事人：西藏道衡投資有限公司（以下簡稱道衡投資），住所：拉薩經濟技術開發(fā)區(qū)。
西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱華鈺礦業(yè)），住所：拉薩經濟技術開發(fā)區(qū)。
劉建軍，男，1960年10月出生，道衡投資法定代表人、董事長，時任華鈺礦業(yè)法定代表人、董事長、實際控制人，住址：河南省鄭州市金水區(qū)。
劉桂英，女，1968年4月出生，道衡投資董事兼總經理，住址：西藏自治區(qū)拉薩市城關區(qū)。
孫艷春，女，1978年1月出生，華鈺礦業(yè)董事會秘書，住址：河北省邯鄲市叢臺區(qū)。
徐建華，男，1978年2月出生，時任華鈺礦業(yè)總經理，住址：北京市朝陽區(qū)。
邢建軍，男，1970年1月出生，華鈺礦業(yè)財務總監(jiān)，住址：黑龍江省哈爾濱市香坊區(qū)。
依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）和2019年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2019年《證券法》）的有關規(guī)定，我局對道衡投資、華鈺礦業(yè)信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利，所有當事人均未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調查、審理終結。
經查明，道衡投資、華鈺礦業(yè)存在以下違法事實：
一、未按規(guī)定披露關聯(lián)方及關聯(lián)交易
?。ㄒ唬┤A鈺礦業(yè)2017年半年報、年報，2018年半年報、年報存在重大遺漏
劉桂英為上市公司的關聯(lián)自然人，西藏開恒實業(yè)有限公司（以下簡稱西藏開恒）、西藏誠康物資有限公司（以下簡稱西藏誠康）由劉桂英直接控制，西藏開恒、西藏誠康即為上市公司關聯(lián)法人。西藏開恒、西藏誠康與華鈺礦業(yè)及其全資子公司西藏華鈺融信經貿有限公司2017年上半年銷售總金額為17,688.71萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為11.51%，2017年銷售總金額為38,910.26萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為25.32%；2018年上半年銷售總金額為16,016.61萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為8.86%，2018年銷售總金額為31,989.86萬元，占華鈺礦業(yè)最近一期經審計凈資產值為17.7%。
根據《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式（2017年修訂）》第三十八條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2017年修訂）》第四十條規(guī)定，華鈺礦業(yè)應當在相關定期報告中披露該關聯(lián)交易情況。經查，華鈺礦業(yè)在《2017年半年度報告》《2018年半年度報告》《2017年年度報告》《2018年年度報告》未披露該事項，導致相關報告存在重大遺漏。
?。ǘ┑篮馔顿Y、劉建軍未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明
因劉桂英擔任華鈺礦業(yè)持股5%以上的股東即道衡投資的董事兼總經理，且為時任華鈺礦業(yè)董事長劉建軍之妹，道衡投資及劉建軍均應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十八條規(guī)定，及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。經查，道衡投資、劉建軍未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。
二、未及時披露道衡投資所持上市公司5%以上股份被司法拍賣情況
?。ㄒ唬┥虾Ｊ械诙屑壢嗣穹ㄔ核痉ㄅ馁u情況
1.華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件
2020年6月23日，上海市第二中級人民法院裁定查封、拍賣、變賣被執(zhí)行人道衡投資持有的華鈺礦業(yè)流通股57,683,027股，占華鈺礦業(yè)總股本10.4%。2020年9月2日、9月16日、9月30日，上海市第二中級人民法院分3次在淘寶網司法拍賣網絡平臺公開發(fā)布拍賣公告《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)15,640,081股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)20,191,531股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》《上海市第二中級人民法院關于華鈺礦業(yè)21,851,415股股票（股票代碼：601020）（第一次拍賣）的公告》，對上述57,683,027股股權進行司法拍賣，并以附件形式附有《執(zhí)行裁定書》（（2020）滬02執(zhí)391號之一）掃描件。
上海市第二中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)57,683,027股股份（占華鈺礦業(yè)總股本10.4%）屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第二款第十四項規(guī)定的重大事件，華鈺礦業(yè)應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第一款規(guī)定立即披露。經查，華鈺礦業(yè)未立即履行信息披露義務。
2.道衡投資未主動告知上市公司董事會，未配合上市公司履行信息披露義務
上海市第二中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)57,683,027股股份（占華鈺礦業(yè)總股本10.4%）屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定的應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務的事件。
華鈺礦業(yè)于2020年10月9日、11月2日、11月3日、11月13日多次向道衡投資發(fā)送詢問函，詢問內容包含司法拍賣事項，道衡投資未回復。直至2020年12月30日，道衡投資向華鈺礦業(yè)報送《關于股份被司法拍賣的告知函》。經查，道衡投資未主動告知上市公司董事會、未配合上市公司履行信息披露義務。
?。ǘ┍本┦械谌屑壢嗣穹ㄔ核痉ㄅ馁u情況
1.華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件
2021年2月4日，北京市第三中級人民法院分3筆在北京市第三中級人民法院司法拍賣網絡平臺發(fā)布拍賣公告《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）10,000,000股股票（一）（第一次拍賣）的公告》《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）10,000,000股股票（二）（第一次拍賣）的公告》《北京市第三中級人民法院關于西藏道衡投資有限公司持有的華鈺礦業(yè)（證券代碼601020）10,000,000股股票（三）（第一次拍賣）的公告》，對道衡投資持有華鈺礦業(yè)30,000,000股股份進行公開拍賣，占華鈺礦業(yè)總股本5.4%。
北京市第三中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)30,000,000股股份（占華鈺礦業(yè)總股本5.4%），屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第二款第十四項規(guī)定的重大事件，華鈺礦業(yè)應按照《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第一款規(guī)定立即披露。經查，華鈺礦業(yè)未立即履行信息披露義務。
2.道衡投資未主動告知上市公司董事會，未配合上市公司履行信息披露義務
北京市第三中級人民法院拍賣道衡投資持有華鈺礦業(yè)30,000,000股股份（占華鈺礦業(yè)總股本5.4%），屬于《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定的應當主動告知上市公司董事會并配合上市公司履行信息披露義務的事件。經查，道衡投資未能在股權被司法拍賣后，配合上市公司履行信息披露義務。
上述違法事實，有相關股權代持協(xié)議、會計憑證、華鈺礦業(yè)定期及臨時報告、拍賣公告、詢問筆錄等證據證明，足以認定。
我局認為，華鈺礦業(yè)2017年半年報、年報，2018年半年報、年報存在重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條、第六十五條、第六十六條的規(guī)定，應依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款的規(guī)定予以處罰。華鈺礦業(yè)時任董事長劉建軍、時任總經理徐建華、財務總監(jiān)邢建軍是對華鈺礦業(yè)上述違法行為直接負責的主管人員。
華鈺礦業(yè)未立即披露發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條的規(guī)定，應依據2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定予以處罰。華鈺礦業(yè)時任董事長劉建軍、時任總經理徐建華、董事會秘書孫艷春是對華鈺礦業(yè)上述違法行為直接負責的主管人員。
道衡投資未按規(guī)定及時向華鈺礦業(yè)董事會報送西藏開恒、西藏誠康關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十八條的規(guī)定，依據《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》（證監(jiān)會公告〔2011〕11號）第十八條第二款規(guī)定，應依據2005年《證券法》第一百九十三條第三款的規(guī)定予以處罰。道衡投資法定代表人、董事長劉建軍，董事兼總經理劉桂英是直接負責的主管人員。
道衡投資未主動告知上市公司董事會、未配合上市公司履行信息披露義務的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第四十六條第一款、第四十六條第二款第二項規(guī)定，應依據2019年《證券法》第一百九十七條第一款予以處罰。道衡投資法定代表人、董事長劉建軍，董事兼總經理劉桂英是直接負責的主管人員。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第二款、第三款，2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，我局決定：
?。ㄒ唬Φ篮馔顿Y責令改正，給予警告，并處以250萬元罰款；
?。ǘθA鈺礦業(yè)責令改正，給予警告，并處以180萬元罰款；
?。ㄈ⒔ㄜ娊o予警告，并處以140萬元罰款；對劉桂英給予警告，并處以50萬元罰款；對徐建華給予警告，并處以25萬元罰款；對孫艷春處以60萬元罰款；對邢建軍給予警告，并處以5萬元罰款。
上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱或姓名的付款憑證復印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室及我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
西藏證監(jiān)局
2022年1月18日
（來源：中國經濟網）
