日前，上交所網(wǎng)站公布了《關(guān)于對(duì)湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司予以通報(bào)批評(píng)的決定》（〔2022〕6號(hào)）。經(jīng)查明，湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“科力遠(yuǎn)”，600478.SH）控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱科力遠(yuǎn)集團(tuán)）在信息披露、股票買賣方面存在以下違規(guī)行為： 

　?。ㄒ唬p持股份未按規(guī)定披露減持計(jì)劃 

　　經(jīng)查明，截至2021年3月18日，科力遠(yuǎn)控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)持有科力遠(yuǎn)股份220,819,600股，占科力遠(yuǎn)總股本的13.36%?？屏h(yuǎn)集團(tuán)于2017年5月17日將其持有的16,520,800股科力遠(yuǎn)股票質(zhì)押給申萬(wàn)宏源證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱申萬(wàn)宏源），用以辦理股票質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)。該部分股份來(lái)源為協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得。 

　　自2019年11月起，科力遠(yuǎn)集團(tuán)上述質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)履約保障比例低于警戒履約保障比例，且未按照約定采取補(bǔ)救措施。2020年5月16日，科力遠(yuǎn)集團(tuán)質(zhì)押到期并未能按時(shí)完成到期購(gòu)回交易，構(gòu)成違約。2021年3月18日，申萬(wàn)宏源向科力遠(yuǎn)集團(tuán)發(fā)出違約處置通知函，要求其按規(guī)定備案并公告減持計(jì)劃。作為科力遠(yuǎn)大股東，科力遠(yuǎn)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生股權(quán)質(zhì)押之日起2日內(nèi)通知科力遠(yuǎn)并公告。監(jiān)管部門也多次通過(guò)科力遠(yuǎn)督促科力遠(yuǎn)集團(tuán)按規(guī)定履行減持預(yù)披露義務(wù)，但科力遠(yuǎn)集團(tuán)始終未披露減持計(jì)劃。2021年3月23、24日，在未披露減持計(jì)劃的情況下，科力遠(yuǎn)集團(tuán)質(zhì)押給申萬(wàn)宏源的16,520,800股科力遠(yuǎn)股份被依約賣出，占公司總股本的1%。2021年3月25日，科力遠(yuǎn)公告科力遠(yuǎn)集團(tuán)上述股份減持事項(xiàng)。 

　　（二）控股股東就科力遠(yuǎn)非公開發(fā)行股票簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議事項(xiàng)披露不及時(shí) 

　　經(jīng)查明，2017年11月，科力遠(yuǎn)以9.54元/股的價(jià)格非公開發(fā)行股票78,616,350股，募集資金7.50億元。非公開發(fā)行股票實(shí)施過(guò)程中，科力遠(yuǎn)控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)私下與科力遠(yuǎn)非公開發(fā)行股票的認(rèn)購(gòu)方民生證券投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱民生證券投資）、盛春林簽署了差額補(bǔ)足協(xié)議。協(xié)議約定，科力遠(yuǎn)集團(tuán)分別承諾民生證券投資、盛春林實(shí)際出資金額的年化收益率不低于9%、8%，否則按協(xié)議約定的收益率直接向認(rèn)購(gòu)方以現(xiàn)金補(bǔ)足差額收益部分。2021年3月10日，泛?？毓晒煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱泛海控股）發(fā)布公告稱，因科力遠(yuǎn)集團(tuán)未按上述差額補(bǔ)足協(xié)議約定支付合同款項(xiàng)，泛海控股下屬的民生證券投資向北京市第二中級(jí)人民法院提起訴訟，要求科力遠(yuǎn)集團(tuán)支付本金、利息、違約金等共計(jì)約9,731萬(wàn)元。 

　　控股股東與科力遠(yuǎn)非公開發(fā)行股份的認(rèn)購(gòu)方簽署差額補(bǔ)足協(xié)議，系控股股東向認(rèn)購(gòu)方作出的最低收益保障，可能影響股票發(fā)行價(jià)格，是科力遠(yuǎn)非公開發(fā)行股票事項(xiàng)的重要內(nèi)容。而控股股東因差額補(bǔ)足協(xié)議糾紛被起訴，可能導(dǎo)致控股股東實(shí)際承擔(dān)差額補(bǔ)足責(zé)任，并可能對(duì)科力遠(yuǎn)股票價(jià)格和投資者決策產(chǎn)生較大影響。控股股東在簽訂上述協(xié)議后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知科力遠(yuǎn)并及時(shí)對(duì)外披露，此后應(yīng)當(dāng)按照分階段披露的原則，持續(xù)披露差額補(bǔ)足協(xié)議履行進(jìn)展和相關(guān)涉訴事項(xiàng)。但控股股東未告知科力遠(yuǎn)有關(guān)簽署差額補(bǔ)足協(xié)議事項(xiàng)，導(dǎo)致科力遠(yuǎn)在此前非公開發(fā)行股票的相關(guān)文件中均未對(duì)協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行披露，直至控股股東被訴后才由起訴方發(fā)布公告披露相關(guān)事項(xiàng)，信息披露不及時(shí)。 

　　科力遠(yuǎn)控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)未按規(guī)定披露減持計(jì)劃，違規(guī)減持?jǐn)?shù)量較大；未及時(shí)披露與科力遠(yuǎn)非公開發(fā)行股份認(rèn)購(gòu)方簽署的差額補(bǔ)足協(xié)議。上述行為違反了中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》第四條、第八條，《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》第二條、第十三條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）第1.4條、第2.1條、第2.3條、第2.23條、第3.1.7條和《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第3.4.1條等有關(guān)規(guī)定。 

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.2條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司予以通報(bào)批評(píng)。對(duì)于上述紀(jì)律處分，上交所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。 

　　經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢，湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司創(chuàng)建于1998年1月，從事節(jié)能與新能源汽車核心零部件的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造及銷售業(yè)務(wù)。2003年9月，公司在上海證券交易所上市，股票代碼600478。 

　　科力遠(yuǎn)2020年年報(bào)及2021年三季報(bào)顯示，公司控股股東為湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司，截至2021年9月30日，持股比例為12.36%。 

　　相關(guān)規(guī)定： 

　　證監(jiān)會(huì)《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》第四條：大股東減持或者特定股東減持，采取集中競(jìng)價(jià)交易方式的，在任意連續(xù)90日內(nèi)，減持股份的總數(shù)不得超過(guò)公司股份總數(shù)的1%。 

　　持有上市公司非公開發(fā)行股份的股東，通過(guò)集中競(jìng)價(jià)交易減持該部分股份的，除遵守前款規(guī)定外，自股份解除限售之日起12個(gè)月內(nèi)，減持?jǐn)?shù)量不得超過(guò)其持有該次非公開發(fā)行股份數(shù)量的50%。 

　　證監(jiān)會(huì)《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》第八條：計(jì)算本細(xì)則第四條、第五條規(guī)定的減持比例時(shí)，大股東與其一致行動(dòng)人的持股合并計(jì)算。 

　　一致行動(dòng)人的認(rèn)定適用《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定。 

　　《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》第二條、第十三條 

　　《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第1.4條：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東或者存托憑證持有人、實(shí)際控制人，收購(gòu)人及其他權(quán)益變動(dòng)主體，重大資產(chǎn)重組、再融資、重大交易、破產(chǎn)事項(xiàng)等有關(guān)各方，為前述主體提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及法律法規(guī)規(guī)定的對(duì)上市、信息披露、停復(fù)牌、退市等事項(xiàng)承擔(dān)相關(guān)義務(wù)的其他主體，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本規(guī)則及本所其他規(guī)定。 

　　《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.1條：上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定，及時(shí)、公平地披露信息，并保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 

　　《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.3條：上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件（以下簡(jiǎn)稱重大信息或重大事項(xiàng)）。 

　　《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.1.7條：董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和上市公司股東買賣公司股票應(yīng)當(dāng)遵守《公司法》《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所相關(guān)規(guī)定及公司章程。 

　　董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員自公司股票上市之日起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份；任職期間擬買賣本公司股票應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定提前報(bào)本所備案；所持本公司股份發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告并由公司在本所網(wǎng)站公告。 

　　《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第16.2條：發(fā)行人、上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他責(zé)任人違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒： 

　　（一）通報(bào)批評(píng)； 

　　（二）公開譴責(zé)。 

　　《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第3.4.1條：控股股東、實(shí)際控制人發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在該事件發(fā)生當(dāng)日書面通知上市公司予以公告，并配合上市公司的信息披露工作： 

　　(一)控制權(quán)變動(dòng)； 

　　(二)對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組或者債務(wù)重組； 

　　(三)經(jīng)營(yíng)狀況惡化進(jìn)入破產(chǎn)或者解散程序； 

　　(四)資產(chǎn)業(yè)務(wù)重整； 

　　(五)其他可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事件。 

　　前款事件出現(xiàn)重大進(jìn)展或者變化的，控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)立即將進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響告知上市公司。 

　　以下為原文： 

　　上海證券交易所 

　　紀(jì)律處分決定書 

　　〔2022〕6號(hào) 

　　關(guān)于對(duì)湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司予以通報(bào)批評(píng)的決定 

　　當(dāng)事人： 

　　湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司，湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司控股股東。 

　　一、相關(guān)主體違規(guī)情況 

　　經(jīng)查明，湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱科力遠(yuǎn)集團(tuán)）在信息披露、股票買賣方面存在以下違規(guī)行為： 

　?。ㄒ唬p持股份未按規(guī)定披露減持計(jì)劃 

　　經(jīng)查明，截至2021年3月18日，公司控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)持有公司股份220,819,600股，占公司總股本的13.36%。科力遠(yuǎn)集團(tuán)于2017年5月17日將其持有的16,520,800股公司股票質(zhì)押給申萬(wàn)宏源證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱申萬(wàn)宏源），用以辦理股票質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)。該部分股份來(lái)源為協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得。 

　　自2019年11月起，科力遠(yuǎn)集團(tuán)上述質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)履約保障比例低于警戒履約保障比例，且未按照約定采取補(bǔ)救措施。2020年5月16日，科力遠(yuǎn)集團(tuán)質(zhì)押到期并未能按時(shí)完成到期購(gòu)回交易，構(gòu)成違約。2021年3月18日，申萬(wàn)宏源向科力遠(yuǎn)集團(tuán)發(fā)出違約處置通知函，要求其按規(guī)定備案并公告減持計(jì)劃。作為公司大股東，科力遠(yuǎn)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生股權(quán)質(zhì)押之日起2日內(nèi)通知公司并公告。監(jiān)管部門也多次通過(guò)公司督促科力遠(yuǎn)集團(tuán)按規(guī)定履行減持預(yù)披露義務(wù)，但科力遠(yuǎn)集團(tuán)始終未披露減持計(jì)劃。2021年3月23、24日，在未披露減持計(jì)劃的情況下，科力遠(yuǎn)集團(tuán)質(zhì)押給申萬(wàn)宏源的16,520,800股公司股份被依約賣出，占公司總股本的1%。2021年3月25日，公司公告科力遠(yuǎn)集團(tuán)上述股份減持事項(xiàng)。 

　?。ǘ┛毓晒蓶|就公司非公開發(fā)行股票簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議事項(xiàng)披露不及時(shí) 

　　經(jīng)查明，2017年11月，公司以9.54元/股的價(jià)格非公開發(fā)行股票78,616,350股，募集資金7.50億元。非公開發(fā)行股票實(shí)施過(guò)程中，公司控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)私下與公司非公開發(fā)行股票的認(rèn)購(gòu)方民生證券投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱民生證券投資）、盛春林簽署了差額補(bǔ)足協(xié)議。協(xié)議約定，科力遠(yuǎn)集團(tuán)分別承諾民生證券投資、盛春林實(shí)際出資金額的年化收益率不低于9%、8%，否則按協(xié)議約定的收益率直接向認(rèn)購(gòu)方以現(xiàn)金補(bǔ)足差額收益部分。2021年3月10日，泛?？毓晒煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱泛?？毓桑┌l(fā)布公告稱，因科力遠(yuǎn)集團(tuán)未按上述差額補(bǔ)足協(xié)議約定支付合同款項(xiàng)，泛?？毓上聦俚拿裆C券投資向北京市第二中級(jí)人民法院提起訴訟，要求科力遠(yuǎn)集團(tuán)支付本金、利息、違約金等共計(jì)約9,731萬(wàn)元。 

　　控股股東與公司非公開發(fā)行股份的認(rèn)購(gòu)方簽署差額補(bǔ)足協(xié)議，系控股股東向認(rèn)購(gòu)方作出的最低收益保障，可能影響股票發(fā)行價(jià)格，是公司非公開發(fā)行股票事項(xiàng)的重要內(nèi)容。而控股股東因差額補(bǔ)足協(xié)議糾紛被起訴，可能導(dǎo)致控股股東實(shí)際承擔(dān)差額補(bǔ)足責(zé)任，并可能對(duì)公司股票價(jià)格和投資者決策產(chǎn)生較大影響。控股股東在簽訂上述協(xié)議后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司并及時(shí)對(duì)外披露，此后應(yīng)當(dāng)按照分階段披露的原則，持續(xù)披露差額補(bǔ)足協(xié)議履行進(jìn)展和相關(guān)涉訴事項(xiàng)。但控股股東未告知公司有關(guān)簽署差額補(bǔ)足協(xié)議事項(xiàng)，導(dǎo)致公司在此前非公開發(fā)行股票的相關(guān)文件中均未對(duì)協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行披露，直至控股股東被訴后才由起訴方發(fā)布公告披露相關(guān)事項(xiàng)，信息披露不及時(shí)。 

　　二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定 

　?。ㄒ唬┴?zé)任認(rèn)定 

　　公司控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)未按規(guī)定披露減持計(jì)劃，違規(guī)減持?jǐn)?shù)量較大；未及時(shí)披露與公司非公開發(fā)行股份認(rèn)購(gòu)方簽署的差額補(bǔ)足協(xié)議。上述行為違反了中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》第四條、第八條，《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》第二條、第十三條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）第1.4條、第2.1條、第2.3條、第2.23條、第3.1.7條和《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第3.4.1條等有關(guān)規(guī)定。 

　?。ǘ┛毓晒蓶|申辯意見 

　　科力遠(yuǎn)集團(tuán)提出異議稱：一是公司實(shí)施定增項(xiàng)目時(shí)，相關(guān)政策并未禁止控股股東對(duì)定增進(jìn)行保底，不主動(dòng)披露未刻意違反信息披露規(guī)定；二是保底擔(dān)保幫助公司順利度過(guò)資金瓶頸期，有力支持公司主業(yè)發(fā)展；三是定增保底未對(duì)公司產(chǎn)生不利影響，反倒是把“利”讓給公司、把“害”留給科力遠(yuǎn)集團(tuán)；四是保底事項(xiàng)涉訴后，科力遠(yuǎn)集團(tuán)積極配合信息披露，相關(guān)事項(xiàng)已妥善解決。 

　?。ㄈ┘o(jì)律處分決定 

　　對(duì)于控股股東科力遠(yuǎn)集團(tuán)提出的申辯理由，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）認(rèn)為：一是控股股東就定增事項(xiàng)作出差額補(bǔ)足安排，系公司定增項(xiàng)目的重要內(nèi)容，屬于應(yīng)當(dāng)披露的重大事項(xiàng)。不主動(dòng)披露未違反信息披露規(guī)定的異議理由不能成立。二是控股股東為非公開發(fā)行股份認(rèn)購(gòu)方提供收益兜底，屬于可能對(duì)公司股票發(fā)行價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大信息。后續(xù)認(rèn)購(gòu)方還就相關(guān)事項(xiàng)提起訴訟，可能對(duì)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定產(chǎn)生影響。未對(duì)公司產(chǎn)生不利影響的異議理由不能成立。三是相關(guān)政策并未禁止控股股東進(jìn)行保底、保底擔(dān)保有利于幫助公司度過(guò)資金瓶頸期等不影響違規(guī)事實(shí)的認(rèn)定與責(zé)任承擔(dān)。此外，本次紀(jì)律處分已對(duì)相關(guān)訴訟事項(xiàng)得到妥善解決的情況進(jìn)行了綜合考量，也對(duì)相關(guān)減持系因質(zhì)押違約處置所致的情節(jié)予以酌情考慮。 

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.2條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)湖南科力遠(yuǎn)新能源股份有限公司控股股東湖南科力遠(yuǎn)高技術(shù)集團(tuán)有限公司予以通報(bào)批評(píng)。 

　　對(duì)于上述紀(jì)律處分，本所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。 

　　上市公司股東應(yīng)引以為戒，在從事證券交易等活動(dòng)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則，自覺維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)，并積極配合上市公司做好信息披露工作。 

　　上海證券交易所 

　　二○二二年一月二十日

（來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）