國家金融監(jiān)督管理總局近日公布的泉州銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表（泉銀保監(jiān)罰決字〔2023〕17號、18號、19號）顯示，中信銀行股份有限公司泉州東湖支行辦理融資租賃項下信用證開證前調(diào)查不盡職；中信銀行股份有限公司泉州石獅支行發(fā)放流動資金貸款貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，信貸資金被挪用；中信銀行股份有限公司泉州分行發(fā)放流動資金貸款貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，貸款資金回流至借款人統(tǒng)籌使用。 

　　泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條、第十六條，《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》第五條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州東湖支行處以30萬元罰款。 

　　泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第六條、第九條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州石獅支行處以35萬元罰款。 

　　泉州銀保監(jiān)分局依據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第六條、第十三條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州分行處以35萬元罰款。 

　　相關規(guī)定： 

　　《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條：商業(yè)銀行應對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的合法性、真實性和有效性進行認真核實，并將核實過程和結(jié)果以書面形式記載。 

　　《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十六條：商業(yè)銀行對客戶調(diào)查和客戶資料的驗證應以實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時，可通過外部征信機構(gòu)對客戶資料的真實性進行核實。 

　　《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條：商業(yè)銀行授信實施后，應對所有可能影響還款的因素進行持續(xù)監(jiān)測，并形成書面監(jiān)測報告。重點監(jiān)測以下內(nèi)容： 

　?。ㄒ唬┛蛻羰欠癜醇s定用途使用授信，是否誠實地全面履行合同； 

　　（二）授信項目是否正常進行； 

　　（三）客戶的法律地位是否發(fā)生變化； 

　?。ㄋ模┛蛻舻呢攧諣顩r是否發(fā)生變化； 

　?。ㄎ澹┦谛诺膬斶€情況； 

　?。┑盅浩房色@得情況和質(zhì)量、價值等情況。 

　　《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》第五條：信用證的開立和轉(zhuǎn)讓，應當具有真實的貿(mào)易背景。 

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》第六條：貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。 

　　貸款人應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設定流動資金貸款的業(yè)務品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。 

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條：貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。 

　　流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。 

　　流動資金貸款不得挪用，貸款人應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。 

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》第十三條：貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容： 

　?。ㄒ唬┙杩钊说慕M織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況； 

　　（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況； 

　?。ㄈ┙杩钊怂谛袠I(yè)狀況； 

　?。ㄋ模┙杩钊说膽召~款、應付賬款、存貨等真實財務狀況； 

　?。ㄎ澹┙杩钊藸I運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況； 

　?。┙杩钊岁P聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況； 

　?。ㄆ撸┵J款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況； 

　?。ò耍┻€款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等； 

　?。ň牛τ袚５牧鲃淤Y金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況 

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》第十六條：貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。 

　　《流動資金貸款管理暫行辦法》第三十條：貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。 

　　《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條：銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。 

　　前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。 

　　銀行業(yè)金融機構(gòu)應當嚴格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。 

　　《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任： 

　?。ㄒ唬┪唇?jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的； 

　　（二）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的； 

　?。ㄈ┨峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的； 

　?。ㄋ模┪窗凑找?guī)定進行信息披露的； 

　?。ㄎ澹﹪乐剡`反審慎經(jīng)營規(guī)則的； 

　?。┚芙^執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。 

　　以下為原文： 

（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）