近年銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量整體平穩(wěn)，不良率變化甚至僅在千分之幾，因此個別銀行不良率激增顯得格外醒目。近日有消息稱，貴陽農(nóng)商行2017年不良率由年初的4.13%飆升至19.54%，撥備覆蓋率則斷崖式降至34.15%。這并非近年被曝光的首家壞賬激增的銀行，就在2017年下半年，山西一家農(nóng)商行不良率“失控”升至近30%的消息也曾引發(fā)市場關(guān)注。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，農(nóng)商行普遍存在管理粗放的問題，未來還應(yīng)加強風(fēng)控。
不良率狂飆
近日由評級機構(gòu)中誠信國際出具的一份跟蹤評級報告顯示，貴陽農(nóng)商行在2017年末的不良貸款率由年初的4.13%飆升至19.54%；不良貸款撥備覆蓋率從161.25%下降至34.15%；資本充足率由11.77%變?yōu)?.91%。
其中，該行撥備覆蓋率和資本充足率都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于監(jiān)管紅線。根據(jù)此前監(jiān)管要求，銀行撥備覆蓋率紅線為150%，今年3月，監(jiān)管提出按“同質(zhì)同類、一行一策”原則將撥備覆蓋率監(jiān)管調(diào)整為120%-150%，但貴陽農(nóng)商行34.15%的數(shù)據(jù)也遠(yuǎn)未達(dá)標(biāo)。資本充足率方面，監(jiān)管要求銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率應(yīng)分別不低于8.5%、9.5%和11.5%。
對于信貸資產(chǎn)質(zhì)量的急速惡化，評級報告顯示，直接原因是貴陽農(nóng)商行為了貫徹監(jiān)管部門降低不良貸款偏離度的要求，將大部分逾期90天以上貸款納入不良貸款計算，導(dǎo)致年末不良貸款激增，由13.74億元增至78.43億元。
不過北京商報記者注意到，貴陽農(nóng)商行2016年時就曾因逾期貸款占比較高、撥備覆蓋率低于監(jiān)管紅線等被中誠信下調(diào)評級。數(shù)據(jù)顯示，2016年上半年末，該行逾期貸款率就高達(dá)29.99%，同期上市銀行逾期率僅為3%左右。對于資產(chǎn)質(zhì)量問題，記者7月3日聯(lián)系貴陽農(nóng)商行，但截至發(fā)稿未獲回應(yīng)。
已有先例
貴陽農(nóng)商行的這一情況并非個例。2017年9月，山西中部一家農(nóng)商行被曝不良率飆升至近30%，更早前侯馬農(nóng)商行的壞賬問題已引得當(dāng)?shù)厥虚L掛帥處置。據(jù)侯馬農(nóng)商行今年6月中旬在當(dāng)?shù)孛襟w上披露的業(yè)績，2017年末該行不良率雖同比下降2.06個百分點，但仍高達(dá)26.28%；資本充足率由年初的2.15%下降到1.98%；撥備覆蓋率由34.1%下降到33.5%。此外，該行2017年凈利潤也同比大幅下降60.7%至4510.33萬元。
對于頻頻暴露的農(nóng)商行風(fēng)控問題，中央財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)教授郭田勇認(rèn)為，與農(nóng)商行的“歷史包袱”不無關(guān)系，農(nóng)商行前身普遍都是信用社，因此在各類銀行中，治理水平、經(jīng)營管理能力等偏弱一些。天風(fēng)證券銀行業(yè)分析師廖志明也表示，相比上市銀行，農(nóng)商行普遍公司治理水平較低，風(fēng)控水平不高，不良認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)較松，因而受不良監(jiān)管趨嚴(yán)影響較大。根據(jù)原銀監(jiān)會發(fā)布的2017年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行不良貸款率為1.74%，而農(nóng)商行方面達(dá)到3.16%。
但多位銀行業(yè)人士也指出，貴陽農(nóng)商行和侯馬農(nóng)商行如此高的不良率不具行業(yè)代表性。根據(jù)Wind數(shù)據(jù)顯示，截至今年5月末披露的2017年年報中，不良率最高的前十名，農(nóng)商行占據(jù)了前七位，從高到低依次為：煙臺農(nóng)商行、廣東四會農(nóng)商行、湖北咸寧農(nóng)商行、肇慶端州農(nóng)商行、江蘇江陰農(nóng)商行、江蘇泰州農(nóng)商行和安徽馬鞍山農(nóng)商行，不良貸款比率分別為3.61%、2.78%、2.67%、2.4%、2.39%、2.38%和2.32%，但都沒有到兩位數(shù)這樣的驚人地步。
壞賬不斷陽光化
事實上，長期以來，農(nóng)村基層金融機構(gòu)受制于系統(tǒng)、技防、客戶資源和員工素質(zhì)方面的因素，總是很容易成為每一輪經(jīng)濟(jì)波動中金融安全的“重災(zāi)區(qū)”。一位銀行業(yè)人士指出，農(nóng)商行未來應(yīng)進(jìn)一步搭建風(fēng)險管理專業(yè)人才隊伍，完善風(fēng)險管理人員輪崗制度，落實責(zé)任與考核等。不過對于農(nóng)商行的不良資產(chǎn)也要客觀看待，從監(jiān)管部門來說，對小微貸款的不良率進(jìn)行差異化考核，這樣對于城商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的支持力度會更好一些。
該人士還表示，監(jiān)管部門今年的工作重點也不是不良率的高低，而是鼓勵銀行更真實地暴露不良。從2015年開始，以招商銀行為代表的一批銀行已經(jīng)慢慢將逾期90天以上的貸款認(rèn)定為不良貸款。今年監(jiān)管部門還將撥備覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)從150%下調(diào)到120%-150%之間，滿足撥備率下調(diào)的標(biāo)準(zhǔn)之一就是不良貸款真實性。“雷爆得越多，隱藏的擔(dān)心就越少，長期反而對估值修復(fù)更有幫助，這才是正確的邏輯。”另一位業(yè)內(nèi)人士如此評價。
北京商報記者也注意到，不少農(nóng)商行都把處置不良放在了重要位置，例如山西侯馬農(nóng)商行在2017年年報中表示，該行采取了多種解決不良的措施，包括內(nèi)部清欠、專人司法清收、委托外部合力清收、核銷處置、分賬經(jīng)營等。
北京商報記者 程維妙/文 代小杰/制表
