中國經(jīng)濟網(wǎng)北京7月1日訊 證監(jiān)會網(wǎng)站近日發(fā)布行政處罰決定書（東北證券及相關(guān)責(zé)任人員）。證監(jiān)會對東北證券在鄭州華晶金剛石股份有限公司(以下簡稱“豫金剛石”)2016年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理。經(jīng)查，東北證券存在多項違法事實，證監(jiān)會決定對東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入1,886,792.45元，并處以5,660,377.35元罰款；對保薦代表人于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬元罰款；對保薦代表人鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以10萬元罰款；對保薦代表人傅坦給予警告，并處以5萬元罰款。

　　以下為全文：

　　中國證監(jiān)會行政處罰決定書（東北證券及相關(guān)責(zé)任人員）

　　〔2023〕45號

　　當(dāng)事人:東北證券股份有限公司(以下簡稱東北證券),鄭州華晶金剛石股份有限公司(以下簡稱豫金剛石)2016年非公開發(fā)行股票項目保薦機構(gòu),住所:吉林省長春市生態(tài)大街6666號。

　　于國慶,男,1974年4月出生,涉案項目保薦代表人,住址:江蘇省南京市建鄴區(qū)。

　　葛建偉,男,1978年12月出生,涉案項目保薦代表人,住址:山東省濰坊市坊子區(qū)。

　　鄭克國,男,1969年7月出生,涉案項目保薦代表人,住址:吉林省長春市南關(guān)區(qū)。

　　張旭東,男,1978年9月出生,涉案項目保薦代表人,住址:上海市閔行區(qū)。

　　傅坦,男,1987年12月出生,涉案項目保薦代表人,住址:四川省成都市高新區(qū)。

　　依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,我會對東北證券在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

　　經(jīng)查明,東北證券存在以下違法事實:

　　一、東北證券非公開發(fā)行保薦業(yè)務(wù)情況

　　東北證券系豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目保薦人,保薦業(yè)務(wù)收入為1,886,792.45元。

　　二、東北證券未對發(fā)行對象認(rèn)購資金來源審慎核查

　　中國證監(jiān)會在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機構(gòu)對本次發(fā)行對象的認(rèn)購資金來源及合法性、是否具備履行認(rèn)購義務(wù)的能力進(jìn)行核查。東北證券未按要求對本次非公開發(fā)行對象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)(以下簡稱天證遠(yuǎn)洋)的資金來源審慎核查,未發(fā)現(xiàn)天證遠(yuǎn)洋17億元認(rèn)購資金實際來源于華寶信托有限責(zé)任公司,且由豫金剛石關(guān)聯(lián)方河南華晶超硬材料股份有限公司(以下簡稱河南華晶)和郭某希、鄭某芝夫婦,以及本次發(fā)行認(rèn)繳對象朱某營及其配偶曹某霞進(jìn)行擔(dān)保等情況。天證遠(yuǎn)洋實際出資與其承諾“本企業(yè)本次認(rèn)購股份涉及的資金均為本企業(yè)合法擁有的自有資金,本企業(yè)及本企業(yè)的合伙人不存在接受豫金剛石及其關(guān)聯(lián)方任何借款、擔(dān)?；蚱渌问降呢攧?wù)資助或補償?shù)那樾?rdquo;不符。

　　上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第63號)第三十四條第二項的規(guī)定。東北證券出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認(rèn)購對象合規(guī)性的報告》存在虛假記載。期間東北證券該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉。

　　三、東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)

　　(一)未對募集資金置換預(yù)投資金事項審慎核查

　　2017年4月,豫金剛石使用754,256,242.87元募集資金置換2016年預(yù)投資金。在預(yù)投給洛陽啟明超硬材料有限公司(以下簡稱洛陽啟明)的資金中有6,000余萬元被豫金剛石實際控制人郭某希實際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(2014年修訂)第二十九條第二款的規(guī)定對上述資金置換事項進(jìn)行審慎核查,未能取得充分、恰當(dāng)?shù)暮瞬橐罁?jù)。

　　上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第63號)第三十五條第一、四、六項的規(guī)定。

　　(二)未充分核查募集資金投入項目的情況

　　2017年至2018年,豫金剛石投入募投項目的資金主要流向洛陽啟明、洛陽正榮機械有限公司、營口鑫宇機械設(shè)備制造有限公司、焦作天寶桓祥機械科技有限公司、河南方元建筑工程有限公司、河南林川建筑工程有限公司、洛陽艾倫特合金材料有限公司七個主體。其中,2017年募投項目流向上述主體的資金中有1,400余萬元被郭某希實際占用,2018年募投項目流向上述主體的資金中有7億余元被郭某希實際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(2014年修訂)第二十三條、第三十三條和第三十四條的規(guī)定,充分關(guān)注、了解發(fā)行人相關(guān)事項和執(zhí)行相關(guān)現(xiàn)場檢查事項。

　　上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第63號)第三十五條第一項、第四項和第六項以及《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第三十一條第一、四、六項的規(guī)定。

　　(三)未充分關(guān)注募投項目流動資金的用途和程序

　　2018年3月19日,豫金剛石將募投項目建設(shè)資金2,600萬元從募集專戶轉(zhuǎn)至基本賬戶,隨后將1,600萬元轉(zhuǎn)入與募投項目建設(shè)無關(guān)的深圳市金利福鉆石有限公司(以下簡稱深圳金利福)賬戶。東北證券未對募投項目建設(shè)資金劃轉(zhuǎn)至基本賬戶事項提出異議,也未對募投項目建設(shè)資金從豫金剛石基本賬戶流向深圳金利福事項予以關(guān)注。

　　上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第三十一條第四項的規(guī)定。

　　(四)未對涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑

　　豫金剛石2018年年報披露其多宗訴訟情況,訴訟背后涉及豫金剛石下列事項:一是豫金剛石未按規(guī)定披露其為河南華晶向杭州厚經(jīng)資產(chǎn)管理有限公司借款6,000萬元進(jìn)行擔(dān)保事項。二是豫金剛石未按規(guī)定披露向牛某萍賬外借款5,000萬形成實際控制人非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項。三是豫金剛石未按規(guī)定披露向河南中融智造實業(yè)有限公司賬外借款2億元形成實際控制人非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項。四是豫金剛石未按規(guī)定披露其與浦發(fā)銀行股份有限公司的5,000萬元金融借款合同糾紛形成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易事項。東北證券未對豫金剛石上述涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑,在持續(xù)督導(dǎo)底稿僅收集豫金剛石用印記錄,未了解訴訟事項的形成背景,未發(fā)現(xiàn)訴訟事項背后涉及的未按照規(guī)定披露擔(dān)保情況和實際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況。

　　上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第三十一條第一、五項的規(guī)定。

　　綜上,東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé),其出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場檢查報告存在虛假記載。期間東北證券該項目保薦代表人為于國慶(2016年11月至2017年12月)、葛建偉(2016年11月至2019年4月)、傅坦(2017年12月至2018年3月)、鄭克國(2018年3月至2018年10月)、張旭東(2018年10月至2019年4月)。

　　以上事實,有相關(guān)發(fā)行保薦文件、持續(xù)督導(dǎo)報告、現(xiàn)場檢查報告、發(fā)行及持續(xù)督導(dǎo)底稿、銀行流水、財務(wù)憑證和當(dāng)事人詢問筆錄等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。

　　我會認(rèn)為,東北證券的上述行為違反2005年《證券法》第十一條第二款的規(guī)定,構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十二條所述“保薦人出具有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書,或者不履行其他法定職責(zé)”的情形。于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人的違法事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2005年《證券法》第一百九十二條的規(guī)定,我會決定:

　　一、對東北證券責(zé)令改正,給予警告,沒收保薦業(yè)務(wù)收入1,886,792.45元,并處以5,660,377.35元罰款;

　　二、對于國慶、葛建偉給予警告,并分別處以20萬元罰款;

　　三、對鄭克國、張旭東給予警告,并分別處以10萬元罰款;

　　四、對傅坦給予警告,并處以5萬元罰款。

　　上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。

　　中國證監(jiān)會

　　2023年6月17日