8月18日，浙江開創(chuàng)電氣股份有限公司（以下簡稱“開創(chuàng)電氣”）將首發(fā)上會(huì)，保薦機(jī)構(gòu)為德邦證券股份有限公司，保薦代表人為勞旭明、張紅云。開創(chuàng)電氣擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計(jì)劃公開發(fā)行股份數(shù)量不超過2,000萬股，本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售股份的情形，發(fā)行完成后公開發(fā)行股份數(shù)占總股數(shù)的比例不低于25%。公司擬募集資金5.39億元，分別用于年產(chǎn)100萬臺(tái)手持式鋰電電動(dòng)工具生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、年產(chǎn)100萬臺(tái)交流電動(dòng)工具建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心項(xiàng)目、營銷網(wǎng)絡(luò)拓展及品牌建設(shè)提升改造項(xiàng)目、補(bǔ)充營運(yùn)資金。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為41,832.46萬元、47,808.53萬元、68,260.92萬元、80,564.44萬元，其中主營業(yè)務(wù)收入分別為41,272.31萬元、47,337.59萬元、65,649.91萬元、79,738.77萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,088.48萬元、6,322.86萬元、9,134.82萬元、6,749.29萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為4,970.27萬元、5,730.88萬元、8,591.47萬元、5,718.56萬元。
去年，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤下降26.11%，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤下降33.44%。
2021年6月29日披露的招股書申報(bào)稿顯示，2019年和2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,426.80萬元、9,258.46萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者的凈利潤分別為5,834.81萬元、8,715.12萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為3,412.74萬元、6,961.99萬元、7,865.11萬元、3,123.52萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為40,548.09萬元、48,326.78萬元、65,743.36萬元、79,891.01萬元。
經(jīng)計(jì)算，公司凈現(xiàn)比分別為1.10、1.10、0.86、0.46。
經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審閱，2022年1-6月公司營業(yè)收入為30,579.84萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤2,579.40萬元，受疫情停產(chǎn)停工影響，營業(yè)收入和凈利潤同比均有所下降。
2022年1-9月，公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入43,000-48,000萬元，同比下降約23.55%～14.66%；公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬母公司股東的凈利潤4,000-4,600萬元，同比下降約18.99%～6.83%；公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常損益后的歸屬母公司股東的凈利潤3,200-3,800萬元，同比下降約22.47%～7.93%。
開創(chuàng)電氣于2019年至2022年1-3月期間分紅合計(jì)9840萬元。
開創(chuàng)電氣主要為海外客戶提供電動(dòng)工具產(chǎn)品，收入主要來源于海外市場。2018年至2021年，公司境外銷售收入占比分別為85.09%、83.92%、85.05%和83.74%，占比較高，且未來預(yù)計(jì)對海外市場的依存度仍然較高。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣應(yīng)收賬款余額分別為8,081.40萬元、8,074.11萬元、10,959.03萬元和9,304.82萬元，占當(dāng)期營業(yè)收入的比重分別為19.32%、16.89%、16.05%和11.55%。報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為6.23、5.92、7.17和7.95，同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為5.27、5.47、6.33、6.86，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣存貨余額分別為6,637.87萬元、8,925.10萬元、10,584.00萬元和16,016.52萬元，賬面價(jià)值分別為6,637.87萬元、8,786.85萬元、10,292.08萬元和15,687.00萬元，占各期末流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為37.48%、37.42%、30.86%和44.77%。報(bào)告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.30、4.32、5.13和4.89，同行業(yè)可比公司存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為3.40、3.02、3.12、3.10，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣主營業(yè)務(wù)毛利率分別為27.11%、29.11%、26.41%和18.38%。報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)可比公司報(bào)告期內(nèi)毛利率分別為25.31%、29.46%、30.10%、25.69%。
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣負(fù)債總額分別為10,665.63萬元、12,990.00萬元、16,562.91萬元、16,973.34萬元，資產(chǎn)負(fù)債率（合并）分別為43.38%、42.67%、40.17%、38.16%。報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)上市公司資產(chǎn)負(fù)債率（合并）均值分別為32.83%、34.15%、36.55%、41.79%。
2021年6月29日披露的招股書申報(bào)稿顯示，2019年和2020年負(fù)債總額分別為12,798.68萬元、16,242.62萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司流動(dòng)比率分別為1.73、1.86、2.10和2.14，速動(dòng)比率分別為1.04、1.14、1.38和1.10。同行業(yè)上市公司流動(dòng)比率均值分別為2.69、2.49、2.58、1.86，速動(dòng)比率均值分別為1.43、1.11、1.22、0.94。
截至招股說明書簽署日，開創(chuàng)電氣實(shí)際控制人吳寧及其配偶陳娟承擔(dān)的個(gè)人負(fù)債及對外擔(dān)保共計(jì)13,358.09萬元（不含利息），其中吳寧個(gè)人負(fù)債金額1,159.70萬元，主要為個(gè)人小額借款和房貸，未出現(xiàn)到期未清償?shù)那闆r；為金磐機(jī)電等第三方債務(wù)提供擔(dān)保金額12,198.39萬元。
針對上述債務(wù)，實(shí)控人父親吳明芳承諾以其本人和家庭成員持有的房產(chǎn)等資產(chǎn)以及長期借款等資金來源，優(yōu)先清償吳寧及其配偶陳娟所負(fù)擔(dān)保債務(wù)。
報(bào)告期內(nèi)，開創(chuàng)電氣控股股東、實(shí)際控制人涉及4宗訴訟或仲裁事項(xiàng)。
手持式電動(dòng)工具生產(chǎn)企業(yè)擬創(chuàng)業(yè)板上市 募資5.39億元
開創(chuàng)電氣成立于2015年12月，主要從事手持式電動(dòng)工具整機(jī)及核心零部件的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售及貿(mào)易，是一家專業(yè)的電動(dòng)工具制造商。公司自成立以來，主營業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化。公司生產(chǎn)的電動(dòng)工具產(chǎn)品主要包括交流類電動(dòng)工具和直流類電動(dòng)工具兩大類，以交流類電動(dòng)工具為主。公司生產(chǎn)的電動(dòng)工具系列產(chǎn)品被廣泛應(yīng)用于家庭裝修、木材加工、金屬加工、汽車維修、建筑道路等領(lǐng)域。
公司產(chǎn)品體系豐富，涵蓋電圓鋸、往復(fù)鋸、多功能鋸、角磨機(jī)、拋光機(jī)、沖擊鉆、電扳手等三十多個(gè)品類上百款產(chǎn)品及電池包等配件。主要產(chǎn)品按供電電源不同，又分為交流和直流兩大系列。
按照用途不同，公司主要產(chǎn)品可以分為切割工具、打磨工具、鉆孔緊固工具和配件及其他工具等幾大類。
本次發(fā)行前，自然人吳寧直接持有公司2,337.00萬股，直接持有開創(chuàng)電氣38.95%的股份，自公司創(chuàng)立之初一直擔(dān)任公司董事長、主持日常經(jīng)營管理工作。吳用系吳寧弟弟，持有公司18.42%的股份，擔(dān)任公司董事，但履職期間較短且不參與公司日常經(jīng)營。為保持公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，2021年3月吳寧與吳用協(xié)商一致并簽署了《一致行動(dòng)協(xié)議》，雙方確認(rèn)：自2018年5月吳用受讓吳寧持有的開創(chuàng)有限股權(quán)協(xié)議簽署之日，吳用在董事會(huì)、股東大會(huì)中的表決意見與吳寧保持一致；在協(xié)議有效期內(nèi)，且在吳用作為公司股東或董事期間，在公司董事會(huì)或股東大會(huì)中行使表決權(quán)時(shí)，其表決意見應(yīng)與吳寧或其代理人保持一致；吳用在提出任何議案前，將事先征求吳寧的意見；吳用在轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)應(yīng)約束受讓人遵守此協(xié)議約定等，協(xié)議有效期自協(xié)議生效之日起至開創(chuàng)電氣首次公開發(fā)行A股股票并上市之日起36個(gè)月止。
綜上，吳寧持有開創(chuàng)電氣較高比例的股份，可對公司的股東大會(huì)施加重大影響，并可通過本人持有股份的表決權(quán)和《一致行動(dòng)協(xié)議》合計(jì)控制公司股東大會(huì)半數(shù)以上的表決權(quán)，且其自公司設(shè)立以來一直擔(dān)任公司董事長，主持公司的日常經(jīng)營管理，為公司的控股股東、實(shí)際控制人。吳用作為開創(chuàng)電氣董事履職期間較短，不參與公司日常經(jīng)營，對公司董事會(huì)、股東大會(huì)缺乏足夠的影響力，故不認(rèn)定為公司的實(shí)際控制人。
開創(chuàng)電氣擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計(jì)劃公開發(fā)行股份數(shù)量不超過2,000萬股，本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售股份的情形，發(fā)行完成后公開發(fā)行股份數(shù)占總股數(shù)的比例不低于25%。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為德邦證券股份有限公司，保薦代表人為勞旭明、張紅云。
公司擬募集資金53,909.34萬元，其中20,217.00萬元用于年產(chǎn)100萬臺(tái)手持式鋰電電動(dòng)工具生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、6,818.46萬元用于年產(chǎn)100萬臺(tái)交流電動(dòng)工具建設(shè)項(xiàng)目、3,659.88萬元用于研發(fā)中心項(xiàng)目、8,214.00萬元用于營銷網(wǎng)絡(luò)拓展及品牌建設(shè)提升改造項(xiàng)目、15,000.00萬元用于補(bǔ)充營運(yùn)資金。
去年增收不增利
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為41,832.46萬元、47,808.53萬元、68,260.92萬元、80,564.44萬元，其中主營業(yè)務(wù)收入分別為41,272.31萬元、47,337.59萬元、65,649.91萬元、79,738.77萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,088.48萬元、6,322.86萬元、9,134.82萬元、6,749.29萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為4,970.27萬元、5,730.88萬元、8,591.47萬元、5,718.56萬元。
2021年6月29日披露的招股書申報(bào)稿顯示，2019年和2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,426.80萬元、9,258.46萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者的凈利潤分別為5,834.81萬元、8,715.12萬元。
據(jù)招股書披露，根據(jù)公司2021年10月25日第一屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過的《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正和調(diào)整股改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的議案》，公司根據(jù)職工工資總額的2%、1.5%計(jì)提2018年度至2020年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工教育經(jīng)費(fèi)，本期予以追溯調(diào)整。
報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為3,412.74萬元、6,961.99萬元、7,865.11萬元、3,123.52萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為40,548.09萬元、48,326.78萬元、65,743.36萬元、79,891.01萬元。
經(jīng)計(jì)算，公司凈現(xiàn)比分別為1.10、1.10、0.86、0.46。
據(jù)招股書，2020年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與同期凈利潤相比較低主要系采購增長導(dǎo)致購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加較多。2021年，受原材料市場價(jià)格上升及開創(chuàng)電氣備貨增加影響，公司存貨余額增加較多，導(dǎo)致經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與同期凈利潤相比較低。
經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審閱，2022年1-6月公司營業(yè)收入為30,579.84萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤2,579.40萬元，受疫情停產(chǎn)停工影響，營業(yè)收入和凈利潤同比均有所下降。
2022年1-9月，公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入43,000-48,000萬元，同比下降約23.55%～14.66%；公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬母公司股東的凈利潤4,000-4,600萬元，同比下降約18.99%～6.83%；公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常損益后的歸屬母公司股東的凈利潤3,200-3,800萬元，同比下降約22.47%～7.93%。
三年一期分紅9840萬元
開創(chuàng)電氣于2019年至2022年1-3月期間分紅合計(jì)9840萬元。
2019年2月，開創(chuàng)有限股東會(huì)決定現(xiàn)金分配利潤960.00萬元，并于當(dāng)月實(shí)施利潤分配。
經(jīng)2019年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議，公司于2019年10月實(shí)施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利3.20元（含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利1,920.00萬元（含稅）。
經(jīng)2019年年度股東大會(huì)審議，公司于2020年5月實(shí)施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利3.20元（含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利1,920.00萬元（含稅）。
經(jīng)2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議，公司于2021年3月實(shí)施利潤分配方案，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利4.80元（含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利2,880.00萬元（含稅）。
2021年10月25日，公司第一屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司2021年半年度利潤分配方案的議案》，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利1.60元（含稅）。2021年11月9日，公司股東大會(huì)審議通過了該項(xiàng)議案。公司于2021年11月實(shí)施利潤分配，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利960.00萬元（含稅）。
2022年2月26日，公司第一屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司2021年度利潤分配方案的議案》，以總股本6,000.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利2.00元（含稅）。2022年3月26日，公司2021年度股東大會(huì)審議通過了該項(xiàng)議案。公司于2022年4月初實(shí)施利潤分配，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利1,200.00萬元（含稅）。
產(chǎn)品八成以上銷往境外
開創(chuàng)電氣主要為海外客戶提供電動(dòng)工具產(chǎn)品，收入主要來源于海外市場。
2018年至2021年，公司境外銷售收入占比分別為85.09%、83.92%、85.05%和83.74%，占比較高，且未來預(yù)計(jì)對海外市場的依存度仍然較高。
報(bào)告期內(nèi)，公司在美國市場的銷售收入分別為28,200.13萬元、30,551.48萬元、34,577.58萬元和35,448.50萬元，占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為68.33%、64.54%、52.67%和44.46%，美國市場銷售占比較高。
公司產(chǎn)品中海關(guān)編碼為8467299000、8467291000、8467292000的產(chǎn)品于2019年9月1日在美國入關(guān)時(shí)被加征7.5%關(guān)稅；經(jīng)公司與美國進(jìn)口商協(xié)商，公司上述產(chǎn)品在報(bào)價(jià)時(shí)給予對方3%至6%的價(jià)格下調(diào)。
2019年至2021年，上述產(chǎn)品在美國市場的銷量分別為140.47萬臺(tái)、118.68萬臺(tái)和175.98萬臺(tái)，銷售額分別為12,711.92萬元、11,303.25萬元和16,415.97萬元；2020年上述產(chǎn)品銷量和銷售額均出現(xiàn)下滑，2021年恢復(fù)增長趨勢。如果未來國際貿(mào)易摩擦和貿(mào)易保護(hù)主義不斷加劇，產(chǎn)品進(jìn)口國實(shí)施更加嚴(yán)厲的貿(mào)易保護(hù)政策，則會(huì)對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大不利影響。
去年應(yīng)收賬款9305萬元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣應(yīng)收賬款余額分別為8,081.40萬元、8,074.11萬元、10,959.03萬元和9,304.82萬元，占當(dāng)期營業(yè)收入的比重分別為19.32%、16.89%、16.05%和11.55%。
報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為6.23、5.92、7.17和7.95，同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為5.27、5.47、6.33、6.86，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
去年存貨1.6億元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣存貨余額分別為6,637.87萬元、8,925.10萬元、10,584.00萬元和16,016.52萬元，賬面價(jià)值分別為6,637.87萬元、8,786.85萬元、10,292.08萬元和15,687.00萬元，占各期末流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為37.48%、37.42%、30.86%和44.77%。
其中，公司庫存商品余額分別為2,329.44萬元、3,347.59萬元、4,540.52萬元和7,420.00萬元，主要包括電圓鋸、往復(fù)鋸等產(chǎn)品。
報(bào)告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.30、4.32、5.13和4.89，同行業(yè)可比公司存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為3.40、3.02、3.12、3.10，高于同行業(yè)可比公司平均水平。
毛利率兩年下降
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣主營業(yè)務(wù)毛利率分別為27.11%、29.11%、26.41%和18.38%。
招股書稱，為保持可比性，剔除計(jì)入成本的運(yùn)輸費(fèi)以及亞馬遜平臺(tái)傭金與配送費(fèi)的影響，公司毛利率分別為27.11%、29.11%、29.89%、21.28%。
報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)可比公司報(bào)告期內(nèi)毛利率分別為25.31%、29.46%、30.10%、25.69%。
去年負(fù)債1.7億元
2018年至2021年，開創(chuàng)電氣負(fù)債總額分別為10,665.63萬元、12,990.00萬元、16,562.91萬元、16,973.34萬元，資產(chǎn)負(fù)債率（合并）分別為43.38%、42.67%、40.17%、38.16%。
報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)上市公司資產(chǎn)負(fù)債率（合并）均值分別為32.83%、34.15%、36.55%、41.79%。
2021年6月29日披露的招股書申報(bào)稿顯示，2019年和2020年負(fù)債總額分別為12,798.68萬元、16,242.62萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司流動(dòng)比率分別為1.73、1.86、2.10和2.14，速動(dòng)比率分別為1.04、1.14、1.38和1.10。同行業(yè)上市公司流動(dòng)比率均值分別為2.69、2.49、2.58、1.86，速動(dòng)比率均值分別為1.43、1.11、1.22、0.94。
實(shí)控人夫婦個(gè)人負(fù)債及對外擔(dān)保共計(jì)1.34億元
截至招股說明書簽署日，開創(chuàng)電氣實(shí)際控制人吳寧及其配偶陳娟承擔(dān)的個(gè)人負(fù)債及對外擔(dān)保共計(jì)13,358.09萬元（不含利息），其中吳寧個(gè)人負(fù)債金額1,159.70萬元，主要為個(gè)人小額借款和房貸，未出現(xiàn)到期未清償?shù)那闆r；為金磐機(jī)電等第三方債務(wù)提供擔(dān)保金額12,198.39萬元。對外擔(dān)保具體情況如下：
?。?）金磐機(jī)電銀行借款擔(dān)保
1）未到期正常履約的銀行借款
上述銀行借款目前均處于正常履約狀態(tài)。
?。?）其他對外擔(dān)保
1）目前正常履約的對外擔(dān)保
上述被擔(dān)保方的借款目前處于正常履約狀態(tài)，未發(fā)生違約情況。
2）承擔(dān)代償責(zé)任的對外擔(dān)保
針對鐵牛集團(tuán)該項(xiàng)擔(dān)保債務(wù)，金磐機(jī)電及其他擔(dān)保人已與債權(quán)人浦發(fā)銀行永康支行達(dá)成仲裁調(diào)解協(xié)議：金磐機(jī)電、吳明芳、吳群英、吳寧等為鐵牛集團(tuán)3,000萬元借款及利息承擔(dān)連帶保證責(zé)任，金磐機(jī)電、吳明芳、吳群英、吳寧等于調(diào)解書生效當(dāng)日向浦發(fā)銀行永康支行支付100萬元，于2021年12月30日前支付100萬元，余款及利息于2022年12月30日前償還。截至招股說明書簽署日，金磐機(jī)電已向浦發(fā)銀行永康支行支付了兩筆款項(xiàng)共計(jì)200萬元，剩余債務(wù)本金為2,799.50萬元（借款人鐵牛集團(tuán)已歸還本金0.5萬元）。
針對眾泰控股的擔(dān)保債務(wù)，截至招股說明書簽署日，該筆擔(dān)保債務(wù)已到期。擔(dān)保方已與債權(quán)銀行達(dá)成和解協(xié)議，擔(dān)保方承擔(dān)3,000萬元擔(dān)保債務(wù)，自2021年7月開始每個(gè)月20日前由擔(dān)保方歸還貸款本金5萬元，2022年6月底前，全額清償剩余貸款本息。2022年6月9日，擔(dān)保方與債權(quán)銀行再次協(xié)商后達(dá)成新的和解協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，擔(dān)保方于和解協(xié)議簽署前償還貸款本金100萬元，2022年7、8、10、11、12各月分別償還本金20萬元，9月償還本金45萬元；2023年1-6月每月償還本金50萬元，2023年7-12月每月償還本金200萬元，貸款利息半年一付；2024年1-5月每月償還本金200萬元，于2024年6月底前全額償還所有貸款本金及欠息。目前各方按照和解協(xié)議正常履約。
針對萊恩動(dòng)力的擔(dān)保債務(wù)，2022年4月，吳寧以其出售玉苑別墅5A幢的應(yīng)收賬款3,000萬元為金磐機(jī)電、吳明芳清償其為萊恩動(dòng)力擔(dān)保而形成的負(fù)債向債權(quán)人浙商銀行義烏分行提供應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保，鑒于該幢房產(chǎn)為吳明芳及其家人為化解債務(wù)提供的待處置資產(chǎn)之一，本次系根據(jù)吳明芳的整體安排出售資產(chǎn)用于償債，且除上述應(yīng)收賬款質(zhì)押外，吳寧本人未提供保證擔(dān)保或承擔(dān)其他擔(dān)保責(zé)任，在吳寧切實(shí)履行與浙商銀行義烏分行質(zhì)押協(xié)議所約定的義務(wù)，以及與林浙南簽署的房屋出售協(xié)議所約定各項(xiàng)義務(wù)的情況下，上述安排不會(huì)額外增加吳寧的個(gè)人償債負(fù)擔(dān)。
實(shí)控人家族賣別墅書畫等償債
針對上述債務(wù)，實(shí)控人父親吳明芳承諾以其本人和家庭成員持有的下列資產(chǎn)以及長期借款等資金來源，優(yōu)先清償吳寧及其配偶陳娟所負(fù)擔(dān)保債務(wù)。上述債務(wù)的償債資金來源如下：
?。?）房產(chǎn)處置款
吳明芳、吳群英、吳寧分別持有位于杭州市玉皇山路的4套別墅，其產(chǎn)權(quán)面積、評估值如下：
吳明芳用以償還債務(wù)所涉別墅未辦理房屋土地使用權(quán)證的原因是瑞銘投資未按照其與杭州市土地管理局簽訂《杭州市國有土地使用權(quán)出讓合同書》規(guī)定的流程和《杭州市房屋轉(zhuǎn)讓合同》的約定辦理國有土地使用證分割轉(zhuǎn)讓登記及不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證換證登記，鑒于該房屋的轉(zhuǎn)讓方實(shí)際取得了該房產(chǎn)對應(yīng)的土地證，且吳明芳、吳群英、吳寧受讓該房產(chǎn)后實(shí)際已于2002年取得了該房屋的所有權(quán)證，該等房產(chǎn)不存在作為違規(guī)建筑被拆除的風(fēng)險(xiǎn)。
上述房屋因所在土地未完成產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移登記，吳寧、吳明芳、吳群英已提起訴訟，要求房產(chǎn)出售方配合辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的不動(dòng)產(chǎn)登記全部手續(xù)。截至招股說明書簽署日，當(dāng)事人已達(dá)成調(diào)解協(xié)議。
2021年6月5日，吳群英與吳蘇連簽署了《房屋買賣合同》，約定吳群英將其名下的前述杭房權(quán)證西更字第14879369號(hào)房產(chǎn)出售給吳蘇連，購買方對標(biāo)的房屋尚未辦理國有土地使用權(quán)登記的情況均予以認(rèn)可，并同意在標(biāo)的房屋能夠依法辦理國有土地使用權(quán)登記的前提下，約定標(biāo)的房屋的轉(zhuǎn)讓總價(jià)為5,200萬元。購買方預(yù)先支付款項(xiàng)3,000萬元，其中2,500萬元于合同簽訂之日起支付，剩余500萬元在合同簽訂之日起3個(gè)月內(nèi)支付。若在2022年5月4日前，出售方未能依約為標(biāo)的房屋辦理國有土地使用權(quán)登記，則剩余的轉(zhuǎn)讓款2,200萬元不再支付，購買方以已支付的3,000萬元預(yù)付款取得標(biāo)的房屋的全部權(quán)利。截至招股說明書簽署日，吳蘇連已支付購房款5,000萬元，尚待支付余款200萬元。因房屋產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)尚在辦理，所需辦理時(shí)間與合同簽署時(shí)預(yù)估時(shí)間有較大差異，吳蘇連與吳群英經(jīng)協(xié)商簽署了補(bǔ)充協(xié)議，約定上述房產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證換證登記事項(xiàng)的辦理期限延長至2022年12月31日。
2021年12月24日，吳寧與林浙南簽署了《房屋買賣合同》，約定吳寧將其名下的前述杭房權(quán)證西更字第14879372號(hào)房產(chǎn)出售給林浙南，約定標(biāo)的房屋的轉(zhuǎn)讓總價(jià)為5,000萬元，購買方預(yù)先支付款項(xiàng)2,000萬元，若在2022年12月28日前，出售方未能依約為標(biāo)的房屋辦理國有土地使用權(quán)登記，則剩余的轉(zhuǎn)讓款3,000萬元不再支付，購買方以已支付的2,000萬元預(yù)付款取得標(biāo)的房屋的全部權(quán)利。截至招股說明書簽署日，林浙南已支付購房款2,000萬元，尚待支付余款3,000萬元。
除杭房權(quán)證西更字第14879369號(hào)、第14879372號(hào)房產(chǎn)外，上述別墅資產(chǎn)剩余總評估價(jià)值為10,600萬元，但尚未確定受讓方。
上述別墅資產(chǎn)的不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)正在辦理當(dāng)中，截至招股說明書簽署日不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙，但不排除未來根據(jù)有權(quán)機(jī)關(guān)的決定發(fā)生無法辦理的情況，若無法成功辦理換證登記則會(huì)對別墅資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生一定影響，但吳明芳所提供的償債資產(chǎn)可基本覆蓋吳寧剩余對外擔(dān)保債務(wù)，別墅資產(chǎn)處置價(jià)款的部分波動(dòng)不會(huì)對實(shí)際控制人的償債能力造成重大不利影響。
（2）收藏品處置收入
已出售書畫作品4件，取得轉(zhuǎn)讓款250萬元；已出售木雕筆筒等藝術(shù)品250余件，約定出售價(jià)款3,096.50萬元，截至招股說明書簽署日，上述木雕筆筒等藝術(shù)品出售款項(xiàng)已全部收??；其他書畫作品根據(jù)購置成本匡算約為2,000萬元，尚未確定受讓方，其中21件已與十竹齋拍賣（北京）有限公司簽署委托拍賣協(xié)議，擬拍賣出售，保留價(jià)為1,771萬元。
吳明芳處置字畫的方式為委托十竹齋拍賣（北京）有限公司進(jìn)行拍賣。經(jīng)查詢網(wǎng)絡(luò)公開信息后確認(rèn)，該拍賣單位為2019年9月在北京注冊的有限責(zé)任公司，其主要股東包括十竹齋藝術(shù)集團(tuán)有限責(zé)任公司（最終控制方為南京市財(cái)政局）、方政、俞敏洪等。經(jīng)查閱開創(chuàng)電氣及吳寧最近三年的資金流水記錄以及開創(chuàng)電氣的關(guān)聯(lián)方清單后確認(rèn)，十竹齋拍賣（北京）有限公司與開創(chuàng)電氣、吳寧均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益往來。
根據(jù)吳明芳簽署的資產(chǎn)處置協(xié)議及相關(guān)收款憑證，吳明芳處置筆筒等收藏品的交易對方為浦江縣忠元藝術(shù)館。經(jīng)查詢網(wǎng)絡(luò)公開信息并訪談其負(fù)責(zé)人后確認(rèn)，該交易對方為2020年12月在浦江縣設(shè)立的個(gè)體工商戶，其負(fù)責(zé)人為自然人吳忠元。保薦機(jī)構(gòu)及開創(chuàng)電氣律師經(jīng)查閱開創(chuàng)電氣及吳寧最近三年的資金流水記錄以及開創(chuàng)電氣的關(guān)聯(lián)方清單，并訪談吳忠元本人后確認(rèn)，其個(gè)人自上世紀(jì)90年代開始從事藝術(shù)品收藏和交易，1997年注冊中國收藏家協(xié)會(huì)會(huì)員，1999年成立浦江縣浦陽鎮(zhèn)小吳畫廊，歷任浙江省文化產(chǎn)業(yè)促進(jìn)會(huì)理事、浦江縣書畫行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長等職務(wù)。吳忠元通過浦江縣忠元藝術(shù)館購買吳明芳的藏品系出于收藏和交易的目的，其個(gè)人及浦江縣忠元藝術(shù)館與開創(chuàng)電氣、吳寧均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益往來。
?。?）第三方長期借款
1）吳蘇連及上海兩港裝飾材料城有限公司提供借款
2021年3月，吳明芳的妹妹吳蘇連及其控制的企業(yè)上海兩港裝飾材料城有限公司與金磐機(jī)電、吳明芳簽署了《借款框架協(xié)議》，約定由上海兩港裝飾材料城有限公司、吳蘇連為金磐機(jī)電、吳明芳解決債務(wù)問題中可能需要的資金周轉(zhuǎn)提供合計(jì)總金額不超過1億元人民幣的借款，借款期限由金磐機(jī)電、吳明芳根據(jù)實(shí)際需求提出（原則上最長不超過5年）。協(xié)議的有效期限為自協(xié)議簽署之日起至2024年12月31日。
根據(jù)吳蘇連及其控制的上海兩港裝飾材料城有限公司目前持有的資產(chǎn)狀況，其具備提供1億元借款的財(cái)務(wù)能力以及資金來源。截至招股說明書簽署日，吳蘇連及其控制的上海兩港裝飾材料城有限公司尚未向金磐機(jī)電、吳明芳等提供約定借款資金。若未來因其資信狀況及履約能力下降，無法按照協(xié)議約定提供周轉(zhuǎn)資金支持，則可供償債資金來源將會(huì)減少，導(dǎo)致開創(chuàng)電氣實(shí)際控制人償債能力有所減弱，但不會(huì)造成重大不利影響。
2）吳明根提供借款
2022年7月，為加強(qiáng)償債資金籌措過程中的資金保障，吳明芳的弟弟吳明根與金磐機(jī)電、吳明芳簽署了《借款框架協(xié)議》，約定由吳明根為金磐機(jī)電、吳明芳解決債務(wù)問題中可能需要的資金周轉(zhuǎn)提供合計(jì)總金額不超過5,000萬元人民幣的借款，借款期限由金磐機(jī)電、吳明芳根據(jù)實(shí)際需求提出（原則上最長不超過5年），發(fā)生借款后金磐機(jī)電、吳明芳在期限內(nèi)償付部分本金的，可以循環(huán)借款。協(xié)議的有效期限為自協(xié)議簽署之日起至2027年12月31日。
截至招股說明書簽署日，吳明根尚未向金磐機(jī)電、吳明芳等提供約定借款資金。若未來因其資信狀況及履約能力下降，無法按照協(xié)議約定提供周轉(zhuǎn)資金支持，則可供償債資金來源將會(huì)減少，導(dǎo)致開創(chuàng)電氣實(shí)際控制人償債能力有所減弱，但不會(huì)造成重大不利影響。
實(shí)控人涉4宗訴訟
報(bào)告期內(nèi)，開創(chuàng)電氣控股股東、實(shí)際控制人涉及4宗訴訟或仲裁事項(xiàng)。
1、2020年9月8日，恒豐銀行義烏支行起訴金磐機(jī)電，要求其償還借款本金1,887.19萬元并承擔(dān)相應(yīng)罰息和律師費(fèi)，并要求擔(dān)保人吳寧、陳娟、吳明芳、吳群英、應(yīng)建仁、徐美兒、金華臨江置業(yè)有限公司對上述債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。2020年11月2日，浙江省義烏市人民法院作出（2020）浙0782民初13991號(hào)《民事判決書》，支持原告的上述訴訟請求。后恒豐銀行義烏支行將該債權(quán)打包出售給了浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司進(jìn)行清收處置。2021年1月，浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司向浙江省義烏市人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。后經(jīng)各方協(xié)商就該項(xiàng)債務(wù)達(dá)成清償方案并由吳靜代為清償。2021年3月，浙江省浙商資產(chǎn)管理有限公司向浙江省義烏人民法院申請撤銷該案的執(zhí)行。經(jīng)浙江省義烏人民法院裁定終結(jié)對該案件的執(zhí)行。截至招股說明書簽署日，該訴訟案件已經(jīng)結(jié)案。
2、2021年1月21日，浦發(fā)銀行永康支行就其與債務(wù)人鐵牛集團(tuán)的債務(wù)要求擔(dān)保人吳寧等承擔(dān)還款義務(wù)并向金華市仲裁委員會(huì)申請仲裁，經(jīng)仲裁庭調(diào)解，浦發(fā)銀行永康支行與擔(dān)保方金磐機(jī)電、吳明芳、吳群英、吳寧達(dá)成還款協(xié)議，由上述擔(dān)保方為鐵牛集團(tuán)所欠3,000萬元及利息承擔(dān)連帶還款責(zé)任。金磐機(jī)電、吳明芳、吳群英、吳寧等于調(diào)解書生效當(dāng)日向浦發(fā)銀行永康支行支付100萬元，于2021年12月30日前支付100萬元，余款于2022年12月30日前歸還。截至招股說明書簽署日，金磐機(jī)電已向浦發(fā)銀行永康支行支付了兩筆款項(xiàng)共計(jì)200萬元，剩余債務(wù)本金為2,799.50萬元。
3、2021年3月8日，廣發(fā)銀行義烏分行就其與債務(wù)人金磐機(jī)電的債務(wù)向金華市仲裁委員會(huì)申請仲裁，要求債務(wù)人及擔(dān)保人承擔(dān)償債義務(wù)。經(jīng)仲裁庭調(diào)解，2021年5月，金磐機(jī)電、吳明芳、吳寧、吳群英等與廣發(fā)銀行義烏分行達(dá)成關(guān)于分期還款方案的調(diào)解協(xié)議和還款計(jì)劃。根據(jù)還款計(jì)劃，金磐機(jī)電、吳明芳、吳寧等人應(yīng)于2021年6月歸還80萬元，2021年7月歸還95萬元，2021年8月歸還100萬元，2021年9月至11月每月歸還200萬元，2021年12月歸還280萬元，相關(guān)利息于2022年3月30日前結(jié)清，按照逾期合同利率計(jì)算。
截至招股說明書簽署日，債務(wù)人已全部清償債務(wù)本息。
4、2020年8月，因瑞銘投資有限公司未按約定辦理房屋土地使用權(quán)證，吳寧及其父親吳明芳、吳明芳的配偶吳群英分別起訴瑞銘投資有限公司，要求被告配合其向房屋登記部門申請辦理杭州玉苑別墅3號(hào)、6號(hào)、5號(hào)樓A座、5號(hào)樓B座的房屋不動(dòng)產(chǎn)登記手續(xù)，并支付違約金。2020年8月10日，浙江省杭州市中級人民法院受理了上述案件。截至招股說明書簽署日，經(jīng)法院調(diào)解，各方當(dāng)事人已達(dá)成訴訟調(diào)解，約定由被告配合原告申請辦理國有土地使用證分割轉(zhuǎn)讓登記及不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證換證登記手續(xù)。 （來源： 中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
