國外外匯管理局網(wǎng)站日前公布行政處罰決定書（瓊匯檢罰〔2022〕4 號(hào)），萬和證券股份有限公司（以下簡稱“萬和證券”）存在違反外匯賬戶管理規(guī)定的違法事實(shí)，違反了《關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕22號(hào)）第三條，《關(guān)于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)從事B股業(yè)務(wù)若干問題的補(bǔ)充通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕26號(hào)）第四條，《國家外匯管理局關(guān)于貫徹實(shí)施〈關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知〉中有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2001〕26號(hào)）第十三條規(guī)定。

　　國家外匯管理局海南省分局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（中華人民共和國國務(wù)院令第532號(hào)）第四十八條第（四）項(xiàng)規(guī)定，對(duì)萬和證券責(zé)令改正，警告，處罰款人民幣7萬元，處罰決定日期2022年6月30日。

　　官網(wǎng)顯示，2002年1月18日，萬和證券經(jīng)紀(jì)有限公司在海南省?？谑凶?cè)成立，2016年7月公司完成股份制改造，變更為萬和證券股份有限公司。萬和證券經(jīng)過2014年至2017年多次增資擴(kuò)股，公司目前注冊(cè)資本22.73億元。

　　《關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕22號(hào)）第三條規(guī)定：經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營B股業(yè)務(wù)和經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的證券公司和信托投資公司可以憑中國證監(jiān)會(huì)核發(fā)的從事B股業(yè)務(wù)資格證書和國家外匯管理局核發(fā)的經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證到所在地同一城市所有經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯存款、匯款業(yè)務(wù)的境內(nèi)商業(yè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)開立B股保證金帳戶；上述公司的分支機(jī)構(gòu)可以憑加蓋分支機(jī)構(gòu)印章的總公司資格證書復(fù)印件和許可證復(fù)印件辦理開戶手續(xù)。證券公司和信托投資公司或其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)”）在一個(gè)境內(nèi)商業(yè)銀行只能開立一個(gè)B股保證金帳戶，不得在同一境內(nèi)商業(yè)銀行開立一個(gè)以上的B股保證金帳戶。證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開戶后三個(gè)工作日內(nèi)將開戶銀行名稱報(bào)所在地國家外匯管理局或其分支局（以下簡稱“外匯局”）備案，并通過所在地新聞媒體對(duì)外公布其開戶情況。

　　《關(guān)于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)從事B股業(yè)務(wù)若干問題的補(bǔ)充通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕26號(hào)）第四條規(guī)定：證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境內(nèi)商業(yè)銀行開立的Ｂ股保證金帳戶只能用于與Ｂ股交易有關(guān)的資金、股利紅利收支和證券交易稅費(fèi)的支付。經(jīng)批準(zhǔn)有經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托投資公司，不得從事Ｂ股自營買賣，其Ｂ股保證金帳戶，不得與其經(jīng)營性外匯帳戶串用，不得用于其他外匯業(yè)務(wù)。

　　《國家外匯管理局關(guān)于貫徹實(shí)施〈關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知〉中有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2001〕26號(hào)）第十三條規(guī)定：經(jīng)批準(zhǔn)有經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托公司，其營業(yè)部只能從事Ｂ股經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)或代理其總公司的Ｂ股經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)以及與Ｂ股相關(guān)的咨詢、見證等業(yè)務(wù)，不得從事總公司其他外匯業(yè)務(wù)；上述營業(yè)部在境內(nèi)商業(yè)銀行開立外匯帳戶只能用于Ｂ股交易有關(guān)的資金、股利紅利收支和證券交易稅費(fèi)的支付。經(jīng)批準(zhǔn)有經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托公司，不得從事Ｂ股自營買賣的外匯業(yè)務(wù)，其開立從事Ｂ股交易的保證金帳戶中的外匯資金，不得與其經(jīng)營性外匯帳戶串用，不得用于其他外匯業(yè)務(wù)。

　　《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（中華人民共和國國務(wù)院令第532號(hào)）第四十八條規(guī)定：有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬元以下的罰款：

　　（一）未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的；

　　（二）未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的；

　　（三）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；

　　（四）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；

　　（五）違反外匯登記管理規(guī)定的；

　　（六）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。

　　以下為原文：

　　 （來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）