近日，證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局網(wǎng)站發(fā)布的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)（廖昌清）〔2021〕20號(hào)顯示，經(jīng)查明，當(dāng)事人廖昌清存在以下違法事實(shí)：
一、廖昌清控制五個(gè)證券賬戶
2016年1月至2021年6月期間，廖昌清實(shí)際控制使用如下3人名下的5個(gè)證券賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)賬戶組）：“廖昌清”安信證券賬戶、“廖昌清”華泰證券賬戶、“程某平”華泰證券賬戶、“廖某明”華泰證券賬戶、“廖某明”安信證券賬戶。上述證券賬戶交易廣東伊之密精密機(jī)械股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“伊之密”，300415.SZ）股票的資金主要來(lái)源于廖昌清的家庭財(cái)產(chǎn)，證券賬戶由廖昌清實(shí)際控制和使用，證券交易由廖昌清決策。
二、廖昌清通過(guò)資管計(jì)劃實(shí)際持有并控制“伊之密”股票
廖昌清及其配偶程某平分別于2020年10月19日、2021年2月5日與廣州市玄元投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)玄元投資）、安信證券資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)安信資管）簽訂合同，由玄元投資、安信資管分別成立“玄元科新53號(hào)私募證券投資基金”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)科新53號(hào)）和“安信資管創(chuàng)贏13號(hào)單一資產(chǎn)管理計(jì)劃”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng)贏13號(hào)），通過(guò)大宗交易方式受讓廖昌清、程某平個(gè)人名下共計(jì)2130萬(wàn)股“伊之密”股票。資管計(jì)劃存續(xù)期間，廖昌清實(shí)際享有作為伊之密股東的財(cái)產(chǎn)權(quán)、管理參與權(quán)，科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)持有的“伊之密”股票為廖昌清實(shí)際持有并控制。
三、廖昌清未如實(shí)披露其持有“伊之密”股票情況
截至2020年7月22日，廖昌清通過(guò)賬戶組實(shí)際持股比例為6.24%。當(dāng)日，廖昌清、程某平將簽署的《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》發(fā)送至伊之密，稱(chēng)廖昌清、程某平合計(jì)持股比例為4.99%，不再為公司持股5%以上股東。2020年7月23日，伊之密披露《關(guān)于持股5%以上股東減持公司股份暨權(quán)益變動(dòng)的提示性公告》及前述《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》。其后，廖昌清未再向伊之密報(bào)告持股變動(dòng)情況。
截至2020年12月31日，廖昌清通過(guò)賬戶組、科新53號(hào)實(shí)際持股比例為5.68%。但伊之密披露的2020年年報(bào)，顯示科新53號(hào)持股比例為2.53%，廖昌清持股比例為2.37%，上述情況與廖昌清實(shí)際持股情況不符。
截至2021年6月30日，廖昌清通過(guò)賬戶組、科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)實(shí)際持股比例為5.49%。但伊之密披露的2021年半年報(bào)，顯示科新53號(hào)和創(chuàng)贏13號(hào)持股比例分別為2.53%、2.36%，同時(shí)披露廖昌清、程某平為科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)的投資者，但未披露廖昌清的具體持股比例，上述情況與廖昌清實(shí)際持股情況不符。
廣東證監(jiān)局認(rèn)為，廖昌清作為其他信息披露義務(wù)人，向伊之密提供含有虛假記載內(nèi)容的《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》并通過(guò)上市公司公開(kāi)披露，其后未按規(guī)定向上市公司報(bào)告并披露其持股變動(dòng)情況，導(dǎo)致2020年7月23日伊之密發(fā)布的減持計(jì)劃實(shí)施情況的臨時(shí)公告以及伊之密2020年年報(bào)、2021年半年報(bào)中有關(guān)大股東的持股比例披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。該行為違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。依據(jù)《證券法》第一百九十七條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定：責(zé)令廖昌清改正，給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。
伊之密官網(wǎng)顯示，廣東伊之密精密機(jī)械股份有限公司創(chuàng)始于2002年，專(zhuān)注模壓成型裝備制造領(lǐng)域，是一家集設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售及服務(wù)為一體的裝備供應(yīng)商。伊之密現(xiàn)已成立注塑機(jī)、壓鑄機(jī)、橡膠注射成型機(jī)、高速包裝系統(tǒng)、機(jī)器人自動(dòng)化集成系統(tǒng)等多個(gè)事業(yè)部。2015年1月23日，伊之密成功登陸深交所A股市場(chǎng)（股票代碼：300415）。
經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢(xún)，廖昌清于2017年3月6日至2020年7月19日擔(dān)任伊之密副總經(jīng)理；于2017年7月19日至2020年8月25日擔(dān)任伊之密董事。截至2021年9月30日，廣州市玄元投資管理有限公司－玄元科新53號(hào)私募證券投資基金持有伊之密股份2.34%，為其第四大股東；安信證券資管－廖昌清－安信資管創(chuàng)贏13號(hào)單一資產(chǎn)管理計(jì)劃持有伊之密股份2.19%，為其第五大股東。
《中華人民共和國(guó)證券法》第七十八條：發(fā)行人及法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)依法履行信息披露義務(wù)。信息披露義務(wù)人披露的信息，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡(jiǎn)明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。證券同時(shí)在境內(nèi)境外公開(kāi)發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外披露的信息，應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)同時(shí)披露。
《中華人民共和國(guó)證券法》第一百九十七條：信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處以五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下的罰款。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的，處以五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以二十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下的罰款。信息披露義務(wù)人報(bào)送的報(bào)告或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以一百萬(wàn)元以上一千萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下的罰款。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的，處以一百萬(wàn)元以上一千萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下的罰款。
以下為原文：
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)
〔2021〕20號(hào)
當(dāng)事人：廖昌清，男，1966年5月出生，住址：廣東省佛山市順德區(qū)。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)廖昌清持股變動(dòng)信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：
一、廖昌清控制五個(gè)證券賬戶
2016年1月至2021年6月期間，廖昌清實(shí)際控制使用如下3人名下的5個(gè)證券賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)賬戶組）：“廖昌清”安信證券賬戶、“廖昌清”華泰證券賬戶、“程某平”華泰證券賬戶、“廖某明”華泰證券賬戶、“廖某明”安信證券賬戶。上述證券賬戶交易廣東伊之密精密機(jī)械股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)伊之密）股票的資金主要來(lái)源于廖昌清的家庭財(cái)產(chǎn)，證券賬戶由廖昌清實(shí)際控制和使用，證券交易由廖昌清決策。
二、廖昌清通過(guò)資管計(jì)劃實(shí)際持有并控制“伊之密”股票
廖昌清及其配偶程某平分別于2020年10月19日、2021年2月5日與廣州市玄元投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)玄元投資）、安信證券資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)安信資管）簽訂合同，由玄元投資、安信資管分別成立“玄元科新53號(hào)私募證券投資基金”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)科新53號(hào)）和“安信資管創(chuàng)贏13號(hào)單一資產(chǎn)管理計(jì)劃”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng)贏13號(hào)），通過(guò)大宗交易方式受讓廖昌清、程某平個(gè)人名下共計(jì)2130萬(wàn)股“伊之密”股票。資管計(jì)劃存續(xù)期間，廖昌清實(shí)際享有作為伊之密股東的財(cái)產(chǎn)權(quán)、管理參與權(quán)，科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)持有的“伊之密”股票為廖昌清實(shí)際持有并控制。
三、廖昌清未如實(shí)披露其持有“伊之密”股票情況
截至2020年7月22日，廖昌清通過(guò)賬戶組實(shí)際持股比例為6.24%。當(dāng)日，廖昌清、程某平將簽署的《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》發(fā)送至伊之密，稱(chēng)廖昌清、程某平合計(jì)持股比例為4.99%，不再為公司持股5%以上股東。2020年7月23日，伊之密披露《關(guān)于持股5%以上股東減持公司股份暨權(quán)益變動(dòng)的提示性公告》及前述《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》。其后，廖昌清未再向伊之密報(bào)告持股變動(dòng)情況。
截至2020年12月31日，廖昌清通過(guò)賬戶組、科新53號(hào)實(shí)際持股比例為5.68%。但伊之密披露的2020年年報(bào)，顯示科新53號(hào)持股比例為2.53%，廖昌清持股比例為2.37%，上述情況與廖昌清實(shí)際持股情況不符。
截至2021年6月30日，廖昌清通過(guò)賬戶組、科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)實(shí)際持股比例為5.49%。但伊之密披露的2021年半年報(bào)，顯示科新53號(hào)和創(chuàng)贏13號(hào)持股比例分別為2.53%、2.36%，同時(shí)披露廖昌清、程某平為科新53號(hào)、創(chuàng)贏13號(hào)的投資者，但未披露廖昌清的具體持股比例，上述情況與廖昌清實(shí)際持股情況不符。
上述違法事實(shí)，有相關(guān)證券賬戶資料、銀行賬戶資料、上市公司公告、相關(guān)情況說(shuō)明、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
我局認(rèn)為，廖昌清作為其他信息披露義務(wù)人，向伊之密提供含有虛假記載內(nèi)容的《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告》并通過(guò)上市公司公開(kāi)披露，其后未按規(guī)定向上市公司報(bào)告并披露其持股變動(dòng)情況，導(dǎo)致2020年7月23日伊之密發(fā)布的減持計(jì)劃實(shí)施情況的臨時(shí)公告以及伊之密2020年年報(bào)、2021年半年報(bào)中有關(guān)大股東的持股比例披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。該行為違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條的規(guī)定，我局決定：
責(zé)令廖昌清改正，給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。
當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，開(kāi)戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱(chēng)的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
廣東證監(jiān)局
2021年12月16日
（來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
