近日，格力地產(chǎn)股份有限公司（簡稱“公司”或“格力地產(chǎn)”）公告宣布，撤回發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項申請文件，并擬對原重組方案進行重大調(diào)整。

　　格力地產(chǎn)表示，經(jīng)初步籌劃，基于公司逐步退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型的整體戰(zhàn)略考量，調(diào)整后的方案為：上市公司擬置出所持有的上海、重慶、三亞等地相關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)對應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債及上市公司相關(guān)對外債務(wù)，并置入珠海免稅集團不低于51%股權(quán)，如存在估值差額部分將以現(xiàn)金方式補足。本次交易不涉及上市公司發(fā)行股份或配套募集資金的行為。公司稱，根據(jù)初步研究和測算，調(diào)整后的重組方案預(yù)計將構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，預(yù)計不會導(dǎo)致公司控股股東和實際控制人發(fā)生變更，不構(gòu)成重組上市。

　　原重組方案歷經(jīng)一年半擱淺

　　根據(jù)格力地產(chǎn)以往公告內(nèi)容，公司原重組方案為擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買珠海市免稅企業(yè)集團有限公司（簡稱“珠海免稅集團”）全體股東持有的珠海免稅集團100%股權(quán)，并擬向不超過35名符合條件的特定對象非公開發(fā)行股票募集配套資金（簡稱“原重組方案”）。該重組方案的草案已經(jīng)公司第八屆董事會第四次會議、第八屆監(jiān)事會第三次會議以及2023年第二次臨時股東大會審議通過，并于2023年4月14日獲得上海證券交易所受理。

　　回顧格力地產(chǎn)在推進原重組方案期間所進行的工作。2022年12月3日，公司通過上交所網(wǎng)站發(fā)布《格力地產(chǎn)股份有限公司關(guān)于擬調(diào)整重大資產(chǎn)重組停牌公告》，公司股票自2022年12月5日開市起開始停牌。

　　2023年4月14日，公司收到上海證券交易所出具的《關(guān)于受理格力地產(chǎn)股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請的通知》（上證上審（并購重組）〔2023〕11號）。同年4月26日，公司收到上海證券交易所出具的《關(guān)于格力地產(chǎn)股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的審核問詢函》。

　　2023年5月26日，鑒于問詢函中涉及的部分事項尚需進一步核查、落實，部分內(nèi)容尚需進一步補充、完善等因素，公司特向上海證券交易所申請中止審核原重組事項，并將在財務(wù)數(shù)據(jù)更新完畢后申請恢復(fù)審核。

　　2023年7月12日，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《立案告知書》，按照《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司再次向上交所申請中止審核原重組事項。

　　2024年7月6日，公司召開第八屆董事會第二十三次會議，審議通過了《關(guān)于撤回發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項申請文件并擬對原重組方案進行重大調(diào)整的議案》，同意公司申請撤回原重組方案申請文件，并對原重組方案進行重大調(diào)整。

　　近一年來持續(xù)受到監(jiān)管部門關(guān)注

　　記者注意到，自宣布原重組方案以來，近年來格力地產(chǎn)持續(xù)受到監(jiān)管部門關(guān)注，公司先后被下發(fā)問詢函、立案通知書，且多次被通報批評。

　　2024年2月8日，格力地產(chǎn)公告披露公司收到廣東證監(jiān)局對公司相關(guān)人員采取監(jiān)管談話措施決定。由于公司在2018年至2021年存貨減值測試中，存在對子公司上海?？乇Ｂ?lián)置業(yè)有限公司“海德壹號”、上海?？靥?lián)置業(yè)有限公司“公園海德”兩個地產(chǎn)項目可售面積、可比售價選取錯誤，對重慶兩江新區(qū)格力地產(chǎn)有限公司“重慶兩江”地產(chǎn)項目P19地塊可比售價選取錯誤、未對可比售價進行修正等問題，高估存貨可變現(xiàn)凈值、少計提存貨跌價準(zhǔn)備。中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局對陳輝、周琴琴、周優(yōu)芬等人采取監(jiān)管談話措施的決定。

　　2024年2月19日，上海證券交易所下發(fā)對格力地產(chǎn)股份有限公司有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定。2023年11月21日，上海證券交易所下發(fā)關(guān)于對格力地產(chǎn)股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定。

　　2023年9月26日、9月28日，公司陸續(xù)兩次收到中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。在此之前的2023年7月12日，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)行為，公司收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，證監(jiān)會決定對公司立案。

　　擬退出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　格力地產(chǎn)2023年度報告顯示，報告期內(nèi)，房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)仍是公司營業(yè)收入和利潤主要來源。公司房地產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營模式以自主開發(fā)銷售為主，主要產(chǎn)品為中高端住宅，項目主要集中在珠海、上海、重慶、三亞等地。

　　針對調(diào)整原重組方案，格力地產(chǎn)解釋稱，鑒于原重組方案推進時間較長，公司所處內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生較大變化，并基于公司逐步退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型的整體戰(zhàn)略考量，綜合考慮了珠海免稅集團良好的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況及未來發(fā)展前景等因素。同時結(jié)合上市公司自身狀況和未來戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整情況，經(jīng)審慎研究及與交易對方協(xié)商，公司擬向上海證券交易所申請撤回《格力地產(chǎn)股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易申請材料》，并對重大資產(chǎn)重組原方案進行重大調(diào)整。

　　中指研究院企業(yè)研究總監(jiān)劉水分析認(rèn)為，7月8日，格力地產(chǎn)發(fā)布公告宣布，對重大資產(chǎn)重組方案進行調(diào)整，存在多方面原因。首先，近年房地產(chǎn)市場持續(xù)調(diào)整，促使多家上市公司退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)。其次，格力地產(chǎn)退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)，置入珠海免稅集團，有助于公司轉(zhuǎn)型發(fā)展及提高公司可持續(xù)經(jīng)營能力。格力地產(chǎn)公告稱，基于公司逐步退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型的整體戰(zhàn)略考量，擬置出所持有的上海、重慶、三亞等地相關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)對應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債及上市公司相關(guān)對外債務(wù)，并置入珠海免稅集團不低于51%股權(quán)。（來源： 經(jīng)濟參考網(wǎng)）