自11月25日個(gè)人養(yǎng)老金制度啟動(dòng)實(shí)施以來，試點(diǎn)銀行“開戶戰(zhàn)”硝煙四起。

　　根據(jù)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，想要享受2022年個(gè)人養(yǎng)老金投資抵稅政策，投資者需在今年12月31日前完成賬戶開立和入金。數(shù)據(jù)顯示，目前個(gè)人養(yǎng)老金的賬戶開戶已經(jīng)有1000多萬人。

　　2022年只剩最后5天，投資者是按兵不動(dòng)還是趕緊“上車”？23家試點(diǎn)銀行如何選擇？優(yōu)惠活動(dòng)越多就越“香”嗎？

　　收入越高節(jié)稅越多

　　臨近年底，不少投資者為在2022年匯算清繳時(shí)抵扣個(gè)稅，選擇在今年12月31日前開立個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。

　　目前個(gè)人養(yǎng)老金稅收抵扣是每年在12000元額度內(nèi)享受稅收優(yōu)惠。據(jù)海通證券測算，年收入超過6萬元的參加人，若按照12000元頂格繳納個(gè)人養(yǎng)老金，根據(jù)年收入水平不同，個(gè)人養(yǎng)老金可每年節(jié)稅360元到5400元不等。

　　圖片來源： 海通證券e海通財(cái)訂閱號(hào)

　　值得一提的是，對(duì)部分群體而言，12000元的免稅額度可能會(huì)降低當(dāng)期個(gè)人所得稅一個(gè)稅檔，節(jié)稅效應(yīng)增強(qiáng)。

　　“比如年收入10萬左右的部分參加人，扣除12000元免稅額度后，個(gè)人所得稅率可從10%降至3%，能明顯減少納稅。”中信銀行資深財(cái)富顧問李曉春表示。

　　“對(duì)于高稅人群，我覺得還是挺‘香’的。正好挺多銀行給我打電話說希望我能開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，我研究過后就火速開通了。”一位開通了個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資者王為(化名)說。

　　需要注意的是，在個(gè)人養(yǎng)老金帶來的遞延納稅優(yōu)惠中，繳存時(shí)不納稅，領(lǐng)取時(shí)需要繳納3%的稅。例如，某公司員工年收入40萬元，個(gè)人所得稅稅率為25%，則當(dāng)年足額繳納個(gè)人養(yǎng)老金12000元，當(dāng)年可暫免繳個(gè)稅： 12000x25%=3000元；等退休時(shí)取這筆錢僅需繳稅3% (360元) ，實(shí)際省稅： 3000-360=2640元。

　　選開戶行需綜合考慮

　　目前，各家銀行掀起“開戶戰(zhàn)”，推出微信立減金、老帶新送禮等多種優(yōu)惠活動(dòng)，不少投資者“挑花了眼”。

　　多位專家和投資者向記者表示，選擇開戶銀行時(shí)，需要考慮自身其他金融服務(wù)需求等，從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面、財(cái)富管理能力、科技實(shí)力等方面綜合考慮選擇。

　　王為結(jié)合自己的開戶體驗(yàn)告訴記者：“我覺得投資者不要太看重銀行推出的優(yōu)惠活動(dòng)，因?yàn)檫@只是一次性的福利，應(yīng)該重點(diǎn)考慮開戶行所提供的服務(wù)是否方便，例如線下網(wǎng)點(diǎn)的多少、銀行的服務(wù)質(zhì)量、APP的使用體驗(yàn)。”

　　“我的工資卡、信用卡都是某銀行的，平時(shí)APP使用體驗(yàn)也不錯(cuò)，就選了這家銀行作為個(gè)人養(yǎng)老金的開戶行。而且我還年輕，以后在哪個(gè)城市養(yǎng)老不好說，這家銀行網(wǎng)點(diǎn)多，辦業(yè)務(wù)也更方便。”王為說。

　　郵儲(chǔ)銀行研究員婁飛鵬也表示，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是唯一賬戶，并且是長期投資賬戶，雖然中間可以更換，但手續(xù)相對(duì)繁瑣，因此投資者在開戶銀行選擇方面需要謹(jǐn)慎考慮。

　　婁飛鵬建議，投資者在選擇開戶機(jī)構(gòu)時(shí)，不宜只盯著個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，還需要考慮自身其他金融服務(wù)需求等，從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面、科技實(shí)力、綜合服務(wù)能力、客戶體驗(yàn)滿意度、個(gè)人資產(chǎn)配置等方面綜合考慮選擇。

　　目前每家試點(diǎn)銀行個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品在利率、費(fèi)率方面略有不同。對(duì)此，融360數(shù)字科技研究院分析師劉銀平建議，投資者在挑選開戶銀行時(shí)，主要看銀行提供的相關(guān)產(chǎn)品能否符合自己的需求，包括產(chǎn)品是否豐富、產(chǎn)品是否有利率、收益優(yōu)勢、產(chǎn)品的收益穩(wěn)定性等。

　　需要提醒投資者的是，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶為封閉式管理。也就是說，如果沒有到達(dá)法定退休年齡，通常情況下是無法提前支取的。因此，需要投資者提前做好長期資金規(guī)劃。

　　附：首批開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)名單

　　國有行(6家)：工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、郵儲(chǔ)銀行

　　股份行(12家)：中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、廣發(fā)銀行、浦發(fā)銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行

　　城商行(5家)：北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行

（來源： 中國證券報(bào)）