證監(jiān)會有關部門負責人表示，修訂中的《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試點辦法》拓寬了專戶的投資范圍?；鸸緦ｍ椯Y產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)可以投資于未通過證券交易所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)、債券及其他財產(chǎn)權(quán)利以及中國證監(jiān)會認可的其他資產(chǎn)，并允許基金管理公司通過設立專項資產(chǎn)管理計劃開展資產(chǎn)管理業(yè)務。對從事專項資產(chǎn)管理業(yè)務的，要求基金管理公司設立子公司從事此項業(yè)務。
《暫行規(guī)定》共4章39條，主要內(nèi)容包括以下幾個方面：
一、明確了子公司的界定?？紤]到基金公司設立子公司尚處于起步階段，《暫行規(guī)定》將子公司定義為“由一家基金管理公司控股50%以上，經(jīng)營特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售以及中國證監(jiān)會許可其他業(yè)務的有限責任公司”。
二、規(guī)定了子公司的設立條件和申請材料?；鸸究梢栽O立全資子公司，也可以與其他合作伙伴共同出資設立子公司。對其他合作伙伴的類型、性質(zhì)、主營業(yè)務等均不做限制，其他合作伙伴可以是法人，也可以是自然人；可以是境內(nèi)機構(gòu)，也可以是境外機構(gòu)；可以是國有企業(yè)，也可以是民營企業(yè)。
三、完善子公司的公司治理?！稌盒幸?guī)定》要求子公司應當按照《公司法》等，建立科學完善的公司治理，運行有效的風險管理和內(nèi)部控制機制，保持公司規(guī)范有序運作。為了規(guī)范基金公司從業(yè)人員參股子公司或者在子公司兼任職務、領薪行為，提高基金公司透明度，強化公眾監(jiān)督，防范潛在的利益輸送，《暫行規(guī)定》要求基金公司應當在有關報告中詳細說明從業(yè)人員參股子公司、在子公司兼任職務或者領薪的情況，并對外公開披露。
四、加強子公司的管控。鑒于子公司與基金公司之間既互相獨立，又緊密聯(lián)系的實際情況，《暫行規(guī)定》從隔離制度和業(yè)務協(xié)同兩個方面分別做了制度安排。
隔離制度主要包括：1、避免同業(yè)競爭，基金公司與其子公司、受同一基金公司控制的子公司之間不得經(jīng)營存在利益沖突或者競爭關系的同類業(yè)務；2、建立隔離墻制度，基金公司與其子公司、受同一基金公司控制的子公司之間要建立有效的風險隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風險傳遞和利益沖突；3、規(guī)范關聯(lián)交易，要求基金公司建立與子公司間的關聯(lián)交易管理制度，規(guī)范母子公司間的關聯(lián)交易以及基金公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間的交易行為。發(fā)生關聯(lián)交易的，應當履行必要的內(nèi)部程序并在相關信息披露文件中及時進行詳細披露。4、禁止交叉持股，避免母子公司、子公司與子公司間相互持股帶來的虛增資本等問題。
業(yè)務協(xié)同方面主要包括：1、基金公司要加強母子公司間的業(yè)務協(xié)同，建立覆蓋母子公司整體的風險管理和內(nèi)部審計體系，提高整體運營效率和風險防范能力。2、允許基金公司依照有關規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風險控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術和運營服務等方面提供支持和服務，有效發(fā)揮集團化經(jīng)營優(yōu)勢，共享資源、節(jié)約成本。
五、明確了子公司的日常監(jiān)管和法律責任。按照“加強監(jiān)管、放松管制”的指導思想，《暫行規(guī)定》僅對“子公司設立”一項進行行政審批，對日常運營的監(jiān)管以報告、非現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場檢查、事后追究法律責任為主。為提高子公司及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，防范可能出現(xiàn)的風險傳遞和利益沖突，《暫行規(guī)定》要求強化對子公司人員的管理，明確禁止從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金公司利益的活動。為保證監(jiān)管要求的有效實施，《暫行規(guī)定》在區(qū)分情節(jié)輕重的基礎上對各類違法違規(guī)行為規(guī)定了不同的處理措施。
該負責人表示，證監(jiān)會歡迎社會各界就《暫行規(guī)定》的有關內(nèi)容提出改進建議或者其他意見，共同促進基金行業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。
