11月21日，ST星源公告稱，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)行為，近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。
根據(jù)公告內(nèi)容，ST星源于今年6月30日收到中國證監(jiān)會的《立案告知書》。因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)行為，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。深圳證監(jiān)局告知書內(nèi)容顯示，世紀(jì)星源（ST星源原證券簡稱）涉嫌信息披露違法違規(guī)案，已經(jīng)調(diào)查完畢，該局依法擬對公司及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰。經(jīng)查明，世紀(jì)星源涉嫌存在違法事實包括：未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)；未依法披露為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保等事項。
未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)
世紀(jì)星源未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)，是指2016年12月，深圳“前海東方”委托中信銀行深圳分行向深圳“創(chuàng)意星源”發(fā)放35000萬元委托貸款，世紀(jì)星源作為保證人，為創(chuàng)意星源該筆貸款提供了連帶保證擔(dān)保。
由于創(chuàng)意星源未按期償還貸款本息，2019年9月8日，前海東方向深圳國際仲裁院申請仲裁，請求裁決創(chuàng)意星源償還貸款本金及應(yīng)付利息等合計38679萬元，并請求保證人世紀(jì)星源承擔(dān)連帶清償責(zé)任。2019年10月25日，世紀(jì)星源收到深圳國際仲裁院送達(dá)的《仲裁通知》及《仲裁申請書》。該仲裁事項涉及金額占公司2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的24.49%。
2019年11月7日，世紀(jì)星源收到深圳市中級人民法院送達(dá)的《民事裁定書》及《查封、凍結(jié)通知書》，應(yīng)前海東方財產(chǎn)保全申請，深圳市中級人民法院裁定，查封及凍結(jié)公司賬面價值合計74303.18萬元資產(chǎn)。公司被查封、凍結(jié)資產(chǎn)賬面價值占世紀(jì)星源2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的47.05%。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》有關(guān)規(guī)定，對上述重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)事項，公司應(yīng)當(dāng)及時履行披露義務(wù)，但世紀(jì)星源未按規(guī)定及時披露，違反了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成信息披露違法行為。
世紀(jì)星源時任董事局主席丁芃、總裁鄭列列在知悉上述重大事件發(fā)生后，要求董事局秘書羅曉春暫不披露。對該重大事件披露不及時事項，丁芃、鄭列列、羅曉春是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
未依法披露為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保
深圳證監(jiān)局告知書內(nèi)容顯示，2017年度世紀(jì)星源為實際控制人丁芃提供一筆擔(dān)保，擔(dān)保金額為3000萬元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額為3000萬元，占當(dāng)期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2.14%。2018年度為丁芃提供五筆擔(dān)保，擔(dān)保金額合計12700萬元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額為8000萬元，占當(dāng)期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5.07%。2019年度為關(guān)聯(lián)方春華咨詢（深圳）有限公司及丁芃提供五筆擔(dān)保，擔(dān)保金額合計8500萬元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額為15500萬元，占當(dāng)期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 8.9%。
經(jīng)查，上述由世紀(jì)星源提供擔(dān)保借取的資金大部分供公司使用或者用于歸還公司欠款。根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號—年度報告的內(nèi)容與格式》相關(guān)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露上述對外擔(dān)保情況。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定，世紀(jì)星源應(yīng)及時披露相關(guān)擔(dān)保事項。
世紀(jì)星源未在《2017年年度報告》《2018年年度報告》《2019年年度報告》中對上述對外擔(dān)保情況予以披露，定期報告存在重大遺漏，違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成信息披露違法行為。世紀(jì)星源未及時披露相關(guān)擔(dān)保事項，違反了2005年《證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成違法行為。世紀(jì)星源時任董事局主席丁芃是相關(guān)擔(dān)保事項的被擔(dān)保人，策劃、主導(dǎo)了公司上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項；世紀(jì)星源時任董事、總裁鄭列列，作為共同擔(dān)保人在擔(dān)保合同上簽字，參與了上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項；世紀(jì)星源時任董事趙劍，作為共同擔(dān)保人在7份擔(dān)保合同上簽字，具體經(jīng)辦相關(guān)關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項。丁芃、鄭列列、趙劍知悉公司相關(guān)對外擔(dān)保但未要求公司及時披露，簽字保證公司《2017年年度報告》《2018年年度報告》《2019年年度報告》真實、準(zhǔn)確、完整，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
世紀(jì)星源時任董事局秘書羅曉春，知悉公司因相關(guān)對外擔(dān)保引發(fā)訴訟后未及時組織核實和信息披露，簽字保證公司《2019年年度報告》真實、準(zhǔn)確、完整，未能勤勉盡責(zé)，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
世紀(jì)星源時任董事丹尼爾·保澤方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事會決議上簽字，同意公司為丁芃借款提供擔(dān)保，而未要求公司及時披露；還簽字表決通過《2019年年度報告》。四人未能勤勉盡責(zé)，是其他直接責(zé)任人員。
公司及相關(guān)責(zé)任人被行政處罰
深圳證監(jiān)局告知書指出，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》有關(guān)規(guī)定，擬作出以下決定：對深圳世紀(jì)星源股份有限公司給予警告，并處以100萬元罰款；對丁芃、鄭列列給予警告，并分別處以100萬元罰款；對趙劍、羅曉春給予警告，并分別處以60萬元罰款；對丹尼爾·保澤方、王行利、王群給予警告，并分別處以50萬元罰款；對雍正峰給予警告，并處以3萬元罰款。
針對深圳證監(jiān)局行政處罰對公司的影響與風(fēng)險提示，ST星源在公告中表示，目前公司的經(jīng)營情況正常。
根據(jù)本次《告知書》認(rèn)定的情況，公司初步判斷，本次信息披露違法違規(guī)行為不觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2022年修訂版）相關(guān)規(guī)定的重大違法強制退市情形，也未觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2018年修訂）》以及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》中規(guī)定的重大違法強制退市的情形。最終以中國證券監(jiān)督管理委員會出具的《行政處罰決定書》結(jié)論為準(zhǔn)。公司將嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求履行信息披露義務(wù)。（記者：高偉 北京報道 來源： 經(jīng)濟參考網(wǎng)）
