近日，國家外匯管理局黑龍江省分局網(wǎng)站公布的行政處罰決定書（黑匯檢罰〔2022〕1號(hào)）顯示，中國銀行股份有限公司齊齊哈爾分行（簡(jiǎn)稱：中國銀行齊齊哈爾分行）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。

　　上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條和《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）第四十八條、第六十八條，依據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條（一），國家外匯管理局黑龍江省分局對(duì)其責(zé)令限期改正，罰款40萬元，沒收違法所得26.42萬元。

　　相關(guān)法規(guī)：

　　《外匯管理?xiàng)l例》第十二條：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)前款規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條：金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：(一)辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的；(二)違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的；(三)違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；(四)違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；(五)違反外匯市場(chǎng)交易管理的。

　　《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）第四十八條：銀行辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)按照本指引規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審核。銀行應(yīng)根據(jù)本指引制定內(nèi)部管理制度，明確有關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)20程，并按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)外匯收支信息。銀行自身的服務(wù)貿(mào)易外匯收支按照本指引服務(wù)貿(mào)易外匯收支相關(guān)規(guī)定辦理。

　　《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）第六十八條：銀行辦理個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審核。28銀行可根據(jù)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)狀況，自主決定審核憑證的種類、形式以及審核要點(diǎn)，確保交易真實(shí)合規(guī)。銀行有權(quán)對(duì)違反外匯管理規(guī)定、真實(shí)性存疑的交易予以拒絕。對(duì)拒絕辦理的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)向個(gè)人準(zhǔn)確說明拒絕原因及申訴渠道。

　　以下為原文： 

（來源： 中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）