昨日，證監(jiān)會網(wǎng)站披露關(guān)于對萬聯(lián)證券股份有限公司（以下簡稱萬聯(lián)證券）采取監(jiān)管談話措施的決定。
公告顯示，萬聯(lián)證券作為江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司（以下簡稱“江西綠巨人”）首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下違規(guī)行為：未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人貨幣資金、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易等事項的核查不充分，未能發(fā)現(xiàn)發(fā)行人大量更改銀行流水、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易披露不完整、會計基礎(chǔ)及內(nèi)部控制存在缺陷等問題。
上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號，以下簡稱《保薦辦法》）第四條的規(guī)定。按照《保薦辦法》第六十二條的規(guī)定，證監(jiān)會決定對萬聯(lián)證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。
同時，羅欽城作為萬聯(lián)證券時任保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，對上述違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。按照《保薦辦法》第六十二條的規(guī)定，證監(jiān)會決定對羅欽城采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。
根據(jù)2019年6月21日江西綠巨人披露的招股說明書（申報稿）顯示，公司原擬在深交所主板上市，擬公開發(fā)行股票數(shù)量不超過4994.84萬股，由萬聯(lián)證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)，保薦代表人為陳忠華、胡治平。
2020年4月29日，證監(jiān)會披露《關(guān)于對江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司采取36個月內(nèi)不受理股票發(fā)行申請的監(jiān)管措施的決定書》。江西綠巨人在申請首次公開發(fā)行股票并上市過程中，存在如下問題：2016-2018年大量更改銀行流水對手方名稱、摘要、明細(xì)賬記錄；未完整披露關(guān)聯(lián)方及其貸款走賬、資金拆借等資金往來情況；會計基礎(chǔ)及內(nèi)部控制存在缺陷，如：材料采購驗收單、領(lǐng)料單缺失，勞務(wù)采購未能提供勞務(wù)費(fèi)用明細(xì)，未登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬等。
按照《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十二條的規(guī)定，證監(jiān)會對江西綠巨人采取36個月內(nèi)不受理股票發(fā)行申請的監(jiān)管措施。
2021年9月7日，證監(jiān)會江西監(jiān)管局披露的行政處罰決定書【2021】4號顯示，江西綠巨人首次公開發(fā)行股票招股說明書（申報稿）未完整披露關(guān)聯(lián)交易，同時招股書申報稿存在虛假記載，以跨期調(diào)整項目方式虛增營業(yè)收入，以虛增應(yīng)收賬款項目回款方式虛增利潤。
江西證監(jiān)局對江西綠巨人責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對時任綠巨人董事長、控股股東周軍給予警告，并處以30萬元罰款；對時任綠巨人副董事長黃烈堅，先后擔(dān)任董事會秘書和財務(wù)中心總監(jiān)徐濤，先后擔(dān)任財務(wù)中心總監(jiān)、財務(wù)中心負(fù)責(zé)人曹軍給予警告，并分別處以20萬元罰款；對時任股東陳斌給予警告，并處以10萬元罰款。
相關(guān)法律法規(guī)：
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第四條：保薦機(jī)構(gòu)履行保薦職責(zé)，應(yīng)當(dāng)指定品行良好、具備組織實施保薦項目專業(yè)能力的保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作。保薦代表人應(yīng)當(dāng)熟練掌握保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、會計、財務(wù)管理、稅務(wù)、審計等專業(yè)知識，最近5年內(nèi)具備36個月以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷、最近12個月持續(xù)從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)，最近3年未受到證券交易所等自律組織的重大紀(jì)律處分或者中國證監(jiān)會的行政處罰、重大行政監(jiān)管措施。
中國證券業(yè)協(xié)會制定保薦代表人自律管理規(guī)范，組織非準(zhǔn)入型的水平評價測試，保障和提高保薦代表人的專業(yè)能力水平。
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十二條：中國證監(jiān)會可以對保薦機(jī)構(gòu)及其與發(fā)行上市保薦工作相關(guān)的人員，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、發(fā)行人及其與證券發(fā)行上市工作相關(guān)的人員等進(jìn)行定期或者不定期現(xiàn)場檢查，相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)積極配合檢查，如實提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、逃避檢查，不得謊報、隱匿、銷毀相關(guān)證據(jù)材料。
以下為原文：
關(guān)于對萬聯(lián)證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定
萬聯(lián)證券股份有限公司：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你公司作為江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下違規(guī)行為：
未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人貨幣資金、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易等事項的核查不充分，未能發(fā)現(xiàn)發(fā)行人大量更改銀行流水、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易披露不完整、會計基礎(chǔ)及內(nèi)部控制存在缺陷等問題。
上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號，以下簡稱《保薦辦法》）第四條的規(guī)定。按照《保薦辦法》第六十二條的規(guī)定，我會決定對你公司采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施?，F(xiàn)要求你公司合規(guī)負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人于2021年12月23日10時30分?jǐn)y帶有效身份證件到我會（地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈A座17層）接受監(jiān)管談話。
你公司應(yīng)引以為戒，認(rèn)真查找和整改問題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責(zé)，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。你公司應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)部問責(zé)制度對責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，并向所在地證監(jiān)局提交書面問責(zé)報告。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會 ??????????
2021年12月20日 ???
關(guān)于對羅欽城采取監(jiān)管談話措施的決定
羅欽城：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)萬聯(lián)證券股份有限公司作為江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下違規(guī)行為：
未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人貨幣資金、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易等事項的核查不充分，未能發(fā)現(xiàn)發(fā)行人大量更改銀行流水、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易披露不完整、會計基礎(chǔ)及內(nèi)部控制存在缺陷等問題。上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號，以下簡稱《保薦辦法》）第四條的規(guī)定。
你作為公司時任保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，對上述違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。按照《保薦辦法》第六十二條的規(guī)定，我會決定對你采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施?，F(xiàn)要求你于2021年12月23日10時30分?jǐn)y帶有效身份證件到我會（地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈A座17層）接受監(jiān)管談話。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年12月20日
（來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
