12月23日晚間，粵開證券股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：粵開證券，證券代碼：830899）公告稱，公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰決定書?；涢_證券及相關(guān)責(zé)任人為山東勝通集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“勝通集團(tuán)”）發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)粵開證券責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得660萬(wàn)元，并處以60萬(wàn)元罰款；對(duì)周華、陳峰、田啟云給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款。 

　　公告顯示，2021年9月29日，公司簽收了《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書》（證監(jiān)立案字0372021039號(hào)）。2021年11月24日，公司收到了《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰事先告知書》（處罰字〔2021〕111號(hào)）。 

　　2021年12月23日，公司收到了《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰決定書》（〔2021〕132號(hào)），主要內(nèi)容如下： 

　　2016年12月1日，粵開證券與勝通集團(tuán)簽訂《承銷協(xié)議》，由粵開證券擔(dān)任勝通集團(tuán)非公開發(fā)行公司債券“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的主承銷商。2013年度至2017年度，勝通集團(tuán)通過(guò)虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)、編制虛假財(cái)務(wù)賬套，以及直接修改審計(jì)報(bào)告的方式，共計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入615.4億元，共計(jì)虛增利潤(rùn)總額119.11億元，扣除虛增利潤(rùn)后，勝通集團(tuán)各年利潤(rùn)狀況均為虧損。上述行為導(dǎo)致勝通集團(tuán)“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的募集說(shuō)明書存在虛假記載?；涢_證券出具的《核查意見》《承諾函》也存在虛假記載。 

　　粵開證券盡職調(diào)查過(guò)程中的未勤勉盡責(zé)情況：未審慎關(guān)注山東勝通鋼簾線有限公司（以下簡(jiǎn)稱“勝通鋼簾線”）在產(chǎn)能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線所提供資料與公開數(shù)據(jù)不一致的情況；未實(shí)地查看山東勝通化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱“勝通化工”）的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，未發(fā)現(xiàn)勝通化工已處于停產(chǎn)狀態(tài)；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線納稅申報(bào)材料的異常情況。 

　　公司的上述行為違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)，下同）第七條、《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》（中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號(hào)）第十二條、《公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》（中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號(hào)）第九條、第十條第三項(xiàng)、第二十七條的規(guī)定。 

　　依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十條、第五十八條的規(guī)定，公司的上述行為應(yīng)根據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“2005年《證券法》”）第一百九十一條第三項(xiàng)的規(guī)定予以處罰。公司債券融資部時(shí)任總經(jīng)理周華、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人陳峰、田啟云是直接負(fù)責(zé)的主管人員。 

　　根據(jù)粵開證券違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十一條第三項(xiàng)的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定：（一）對(duì)粵開證券責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得660萬(wàn)元，并處以60萬(wàn)元罰款；（二）對(duì)周華、陳峰、田啟云給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款。 

　　粵開證券表示，針對(duì)上述事件，公司高度重視，對(duì)公司投行業(yè)務(wù)特別是債券業(yè)務(wù)的各項(xiàng)管理工作進(jìn)行全面自查及風(fēng)險(xiǎn)排查，并對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題即刻進(jìn)行整改，同時(shí)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行了認(rèn)真評(píng)估。公司將持續(xù)遵循穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念，進(jìn)一步強(qiáng)化投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，全面提升投行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。 

　　相關(guān)法規(guī)： 

　　《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條：發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)及其相關(guān)工作人員在發(fā)行定價(jià)和配售過(guò)程中，不得有違反公平競(jìng)爭(zhēng)、進(jìn)行利益輸送、直接或間接謀取不正當(dāng)利益以及其他破壞市場(chǎng)秩序的行為。 

　　《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》第十二條：承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)自身出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 

　　對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、債券發(fā)行募集文件中有證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具專業(yè)意見的內(nèi)容，承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合盡職調(diào)查過(guò)程中獲得的信息對(duì)其進(jìn)行審慎核查，對(duì)發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容進(jìn)行獨(dú)立判斷。承銷機(jī)構(gòu)所作的判斷與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見存在重大差異的，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核，并可聘請(qǐng)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。 

　　對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、債券發(fā)行募集文件中無(wú)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員專業(yè)意見支持的內(nèi)容，承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲得合理的盡職調(diào)查證據(jù)，在對(duì)各種證據(jù)進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上對(duì)發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容進(jìn)行獨(dú)立判斷，并有合理理由確信所作的判斷與發(fā)行人申請(qǐng)文件、債券發(fā)行募集文件的內(nèi)容不存在實(shí)質(zhì)性差異。 

　　《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十條：發(fā)行公司債券，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照《公司法》或者公司章程相關(guān)規(guī)定對(duì)以下事項(xiàng)作出決議： 

　?。ㄒ唬┌l(fā)行債券的金額； 

　　（二）發(fā)行方式； 

　　（三）債券期限； 

　　（四）募集資金的用途； 

　　（五）其他按照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項(xiàng)。 

　　發(fā)行公司債券，如果對(duì)增信機(jī)制、償債保障措施作出安排的，也應(yīng)當(dāng)在決議事項(xiàng)中載明。 

　　《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條：公開發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請(qǐng)債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議；非公開發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書中約定債券受托管理事項(xiàng)。在債券存續(xù)期限內(nèi)，由債券受托管理人按照規(guī)定或協(xié)議的約定維護(hù)債券持有人的利益。 

　　發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券募集說(shuō)明書中約定，投資者認(rèn)購(gòu)或持有本期公司債券視作同意債券受托管理協(xié)議、債券持有人會(huì)議規(guī)則及債券募集說(shuō)明書中其他有關(guān)發(fā)行人、債券持有人權(quán)利義務(wù)的相關(guān)約定。 

　　《中華人民共和國(guó)證券法》第一百九十一條：證券公司承銷證券，有下列行為之一的，責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得，可以并處三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可。給其他證券承銷機(jī)構(gòu)或者投資者造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，可以并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格： 

　?。ㄒ唬┻M(jìn)行虛假的或者誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)； 

　?。ǘ┮圆徽?dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬承銷業(yè)務(wù)； 

　?。ㄈ┢渌`反證券承銷業(yè)務(wù)規(guī)定的行為。 

（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）